व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी परिभाषा

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी क्या है?

एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) के समान एक निवेश वाहन है जिसे बीमा कंपनियों द्वारा बेचा जाता है।

चाबी छीन लेना

• एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक बीमा अनुबंध है जो एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते या IRA की तरह काम करता है। और व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां केवल निश्चित या परिवर्तनीय वार्षिकी में निवेश करती हैं, जबकि IRAs निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला की पेशकश करते हैं। IRAs, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां दोनों पारंपरिक रूप से आती हैं। और रोथ संस्करण। प्रकार के आधार पर, मालिक या तो एक पूर्ववर्ती कर कटौती कर सकता है या बाद में कर-मुक्त आय प्राप्त कर सकता है।

कैसे एक व्यक्ति सेवानिवृत्ति वार्षिकी काम करता है

अन्य प्रकार की वार्षिकी की तरह, एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक व्यक्ति और एक बीमा कंपनी के बीच एक अनुबंध है। व्यक्तिगत रूप से एक सहमत राशि का योगदान होता है, और बीमाकर्ता कुछ भविष्य की तारीख में या तो एकमुश्त राशि के रूप में या नियमित भुगतान की एक श्रृंखला के रूप में, ब्याज सहित पैसे वापस करने का वादा करता है। व्यक्ति अक्सर अपनी अन्य सेवानिवृत्ति आय जैसे कि सामाजिक सुरक्षा के पूरक के लिए वार्षिकी खरीदते हैं।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी एक निश्चित वार्षिकी या एक चर वार्षिकी का रूप ले सकती है। स्थिर वार्षिकी ब्याज की एक निर्धारित दर का भुगतान करती है, जबकि परिवर्तनीय वार्षिकी वार्षिकी मालिक द्वारा चुने गए म्यूचुअल फंड के पोर्टफोलियो पर उनकी वापसी का आधार है। संचय चरण के रूप में जाना जाता है के दौरान, वार्षिकी खाते में पैसा कर-स्थगित हो जाता है।

IRA के भीतर खरीदी गई व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी में IRA के समान योगदान सीमाएं, कैच-अप प्रावधान और मूल कर लाभ हैं। 2020 के लिए, 50 वर्ष से कम आयु के लोगों के लिए वार्षिक योगदान सीमा $ 6, 000 है। वे $ 50 और अतिरिक्त $ 7, 000 की कुल राशि के लिए एक अतिरिक्त $ 1, 000 कैच-अप योगदान करने के लिए पात्र हैं।

IRAs की तरह, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां पारंपरिक और रोथ दोनों संस्करणों में उपलब्ध हैं। पारंपरिक संस्करण के साथ, मालिक का योगदान आम तौर पर उनके द्वारा किए गए वर्ष के लिए कर-कटौती योग्य होता है, लेकिन बाद में निकासी पर कर लगाया जाता है। रोथ संस्करण कोई अग्रिम कर कटौती प्रदान करता है, लेकिन बाद में निकासी कर मुक्त हो सकती है।

जब वार्षिकी के स्वामी को खाते से नियमित आय प्राप्त होनी शुरू हो जाती है - जिसे भुगतान चरण के रूप में जाना जाता है - उस धन को साधारण आय के रूप में कर दिया जाएगा, एक पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी के मामले में, या कर के रूप में एक रोथ के मामले में नहीं। यह भी है कि पारंपरिक और रोथ इरा काम कैसे करते हैं।

कई विशिष्ट नियम व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी पर लागू होते हैं। वार्षिकी को स्वामी के नाम पर जारी किया जाना चाहिए, और केवल वार्षिकी के स्वामी या उनके जीवित लाभार्थी अनुबंध से लाभ प्राप्त करने के लिए पात्र हैं। वार्षिकी में मालिक की पूरी दिलचस्पी पूरी तरह से निहित होनी चाहिए, और मालिक को किसी भी अन्य व्यक्ति को शेष राशि हस्तांतरित करने की अनुमति नहीं है (हालांकि वे अपनी मृत्यु के बाद लाभार्थी का नाम दे सकते हैं)। वार्षिकी का प्रीमियम लचीला होना चाहिए, इसलिए यदि उनकी आय में परिवर्तन होता है तो मालिक उनके भुगतान की राशि को बदल सकते हैं।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकियां IRAs की तुलना में उनके निवेश विकल्पों में अधिक सीमित हैं, जो कई अलग-अलग प्रकार की प्रतिभूतियों में निवेश कर सकते हैं।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी बनाम व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी और IRAs के बीच सबसे बड़ा अंतर उन निवेशों के प्रकार हैं जो वे रखते हैं। व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति वार्षिकी केवल निश्चित और परिवर्तनीय वार्षिकी तक सीमित होती है। IRA शेयर, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड और रियल एस्टेट सहित कई तरह के निवेश कर सकते हैं।

वार्षिकियां अपनी अक्सर उच्च शुल्क के लिए भी जानी जाती हैं, इसलिए IRAs सेवानिवृत्ति के लिए निवेश करने का एक अधिक किफायती तरीका हो सकता है।