बजट बनाने के लिए कैश फ्लो स्टेटमेंट का उपयोग करने के लिए, कंपनी को अपने कैश फ़्लो स्टेटमेंट के ऑपरेटिंग कैश फ्लो वाले हिस्से को अपने कैश बजट के साथ मिलाने की आवश्यकता होती है। एक कंपनी का कैश बजट और उसके कैश फ्लो स्टेटमेंट के ऑपरेटिंग कैश इनफ्लो एक समान नहीं हैं, लेकिन वे बारीकी से संबंधित हैं और दोनों को एक व्यापक बजट बनाने की आवश्यकता है।
नकदी बजट
एक नकद बजट एक अल्पकालिक परिचालन लागत का भुगतान करने के लिए एक कंपनी के पास उपलब्ध नकदी की मात्रा को मापता है। नकद बजट की कुल राशि ऑपरेटिंग कैश की राशि से निर्धारित होती है जिसे कंपनी ने अपने मासिक बिलों का भुगतान करने के बाद छोड़ दिया है।
ऑपरेटिंग कैश इनफ्लो
किसी कंपनी के कैश फ्लो स्टेटमेंट का ऑपरेटिंग कैश इनफ़्लो भाग एक प्रभावी बजट बनाने के लिए दूसरा घटक है। कंपनी का ऑपरेटिंग कैश इनफ्लो विभिन्न स्रोतों से कंपनी में आने वाली सभी उपलब्ध नकदी का संकेत देता है। माल और सेवाओं के लिए ग्राहकों द्वारा भुगतान की गई नकदी, प्राप्य संग्रह, और नकदी के लिए आसानी से परिसमाप्त की जाने वाली वस्तुएं और सेवाएं ऑपरेटिंग कैश के स्रोतों के सभी उदाहरण हैं।
एक साथ, एक कंपनी का नकद बजट और उसके नकदी प्रवाह विवरण के ऑपरेटिंग कैश इनफ़्लो भाग, एक विशिष्ट समय अवधि में खर्च करने के लिए कंपनी द्वारा उपलब्ध नकदी की मात्रा का एक अच्छा संकेत प्रदान करते हैं। दो गठबंधन एक कंपनी को यह बताने के लिए कि प्रत्येक समय अवधि के अंत में उसके पास कितनी नकदी उपलब्ध है, और यह अधिकतम राशि है जो इसे बिना पैसे उधार लेने या वित्तपोषण बढ़ाने के लिए खर्च कर सकती है।
कैश बजट और ऑपरेटिंग कैश इनफ्लो अनिवार्य रूप से एक कंपनी का समग्र बजट है। कुल उपलब्ध धन विभिन्न विभागों या लागत केंद्रों के बीच आवंटित किया जाता है क्योंकि प्रबंधक फिट होते हैं।
