पारंपरिक और रोथ इरा के लिए प्रारंभिक वापसी दंड

विषय - सूची

• पारंपरिक आईआरए विथड्राल पेनल्टी
• रोथ इरा विदड्राल पेनल्टी
• कैसे योग्य वितरण कार्य करते हैं
• रोथ इरा के लिए कर निहितार्थ
• तल - रेखा

अधिकांश वित्तीय विशेषज्ञ इस बात से सहमत होंगे कि यह कभी-कभार ही होता है, यदि कभी-कभी, एक पारंपरिक IRA या रोथ IRA से एक प्रारंभिक वापसी लेने का एक अच्छा विचार है। यह दंड की उच्च लागत के कारण होता है जो एक खाताधारक को जल्दी निकासी के लिए मारा जा सकता है (संभावित आय के वर्षों में खोने का उल्लेख नहीं करने के लिए)।

IRAs से प्रारंभिक वितरण (जो कि 59 generally वर्ष की आयु से पहले किए गए हैं) आम तौर पर 10% कर जुर्माना लगाते हैं, साथ ही आप उस पर आयकर भी दे सकते हैं। आईआरएस आईआरए धारकों को सेवानिवृत्ति से पहले अपनी बचत का उपयोग करने से रोकने के लिए जुर्माना लगाता है। लेकिन जुर्माना केवल तभी लागू होता है जब आप कर योग्य धन निकालते हैं।

चाबी छीन लेना

• आप बिना किसी कर या जुर्माने के किसी भी समय Roth IRA योगदान को वापस ले सकते हैं। यदि आप Roth IRA से आय निकालते हैं, तो आप आयकर और 10% जुर्माना दे सकते हैं। यदि आप एक पारंपरिक IRA से प्रारंभिक निकासी लेते हैं - चाहे वह आपका योगदान हो? या आमदनी - यह आयकर और 10% दंड को ट्रिगर कर सकता है। कुछ शुरुआती निकासी कर-मुक्त और जुर्माना-मुक्त हैं।

पारंपरिक आईआरए विथड्राल पेनल्टी

जल्दी निकासी पर जुर्माना की गणना करने के लिए, बस कर योग्य वितरण राशि को 10% से गुणा करें। $ 10, 000 का प्रारंभिक वितरण, उदाहरण के लिए, $ 1, 000 का कर जुर्माना लगेगा, और इसे अतिरिक्त आय के रूप में माना जाएगा (और कर लगाया जाएगा)।

पारंपरिक इरा से प्रारंभिक वितरण भारी जुर्माना लगाने की सबसे अधिक संभावना है। इस प्रकार के खाते में योगदान प्रीटेक्स डॉलर के साथ किया जाता है। आपके योगदान को वर्ष के लिए आपकी कर योग्य आय से घटाया जाता है, प्रभावी रूप से आपके द्वारा दिए गए आयकर की राशि को कम करके।

जब आप एक पारंपरिक IRA में योगदान करते हैं तो आपको एक अग्रिम टैक्स ब्रेक मिलता है, लेकिन आप सेवानिवृत्ति में अपनी निकासी पर करों का भुगतान करेंगे।

हालांकि, आईआरएस अंततः सभी आय पर कर एकत्र करता है, इसलिए जब आप उन्हें वापस लेते हैं तो आपके पारंपरिक आईआरए फंडों पर आयकर का आकलन किया जाता है। सामान्य तौर पर, इसका मतलब है कि आपके पारंपरिक IRA खाते की शेष राशि कर योग्य आय से युक्त है।

इसलिए, यदि आप 59½ वर्ष की आयु से पहले धनराशि निकालते हैं, तो वितरण की पूरी राशि पर 10% कर जुर्माना लागू होता है। आयकर और दंड के प्रभाव के लिए लेखांकन के बाद, पारंपरिक आईआरए से प्रारंभिक वितरण शायद ही कभी धन का एक कुशल उपयोग होता है।

रोथ इरा विदड्राल पेनल्टी

रोथ इरा का योगदान कर-डॉलर के बाद किया जाता है। इसका मतलब है कि आप अपने योगदान पर उस वर्ष का आयकर देते हैं, जिस वर्ष आप उन्हें बनाते हैं। नतीजतन, रोथ योगदान की वापसी आयकर के अधीन नहीं है, क्योंकि यह दोहरा कराधान होगा।

रोथ इरा योगदान के लिए कोई अग्रिम कर लाभ नहीं है, लेकिन कमाई कर-मुक्त हो जाती है और सेवानिवृत्ति में निकासी कर-मुक्त होती है।

पेशेवरों

• आप Roth IRA योगदान को हमेशा कर-मुक्त और दंड-मुक्त कर सकते हैं।

• आप कुछ स्थितियों में जल्दी निकासी पर कर और जुर्माना से बच सकते हैं।

विपक्ष

• अधिकांश शुरुआती निकासी कर और 10% जुर्माना लगाते हैं।

• एक बार इसे निकाल लेने के बाद आप अपने इरा को पैसे वापस नहीं कर सकते।

अब, यदि आप इससे ऊपर की राशि निकालते हैं - यदि आप खाते की कमाई में डुबकी लगाना शुरू करते हैं - तो उस राशि को आमतौर पर कर योग्य आय माना जाता है। यह 10% शुरुआती वितरण दंड के अधीन भी हो सकता है, और धन को आय के रूप में माना जाएगा।

कैसे योग्य वितरण कार्य करते हैं

रोथ इरा से योग्य वितरण कर-मुक्त और दंड-मुक्त हैं। आईआरएस एक वितरण को योग्य मानता है यदि आपको कम से कम पांच साल हो गए हैं जब आपने पहली बार एक रोथ इरा में योगदान दिया था और वापसी इस प्रकार है:

• जब आप 59 when या उससे अधिक उम्र के हो जाते हैं। तब आपके पास स्थायी विकलांगता होने की संभावना होती है। आपके गुजर जाने के बाद आपकी लाभार्थी या संपत्ति के अनुसार। खरीदने के लिए, घर बनाने या पहली बार के होमबॉययर अपवाद को पूरा करने वाले घर का पुनर्निर्माण करने के लिए। $ 5, 000। पहले वर्ष के भीतर एक नए बच्चे के जन्म या गोद लेने की ओर। यह चुकाया जा सकता है।

गैर-योग्य वितरण कोई भी वापसी है जो इन दिशानिर्देशों को पूरा नहीं करते हैं। इन निकासी के लिए, आप अपने साधारण आयकर दर पर करों का भुगतान करेंगे (याद रखें, यह सिर्फ कमाई पर लागू होता है) और 10% जुर्माना।

फिर भी, कुछ अपवाद लागू होते हैं। यदि आप निम्नलिखित के लिए वितरण लेते हैं, तो आप दंड से बाहर हो सकते हैं (लेकिन कर नहीं):

• काफी हद तक समान वितरणों की श्रृंखला। आपके द्वारा खोई गई सकल आय (एजीआई) के 10% से अधिक होने पर चिकित्सा व्यय। आपकी नौकरी छूटने के बाद चिकित्सा बीमा।

रोथ इरा के लिए कर निहितार्थ

हालांकि, रोथ योगदान पर कमाई के लिए एक और खामी है। यदि आप योगदान करते हैं और फिर उसी कर वर्ष के भीतर वापस लेते हैं, तो योगदान को ऐसे माना जाता है जैसे कि वह कभी बना ही नहीं था।

उदाहरण के लिए, यदि आप चालू वर्ष में $ 5, 000 का योगदान करते हैं और वे धनराशि $ 500 आय में उत्पन्न करते हैं, तो आप पूर्ण $ 5, 500 का जुर्माना-मुक्त निकाल सकते हैं, जब तक कि वितरण आपके कर दाखिल करने की तारीख से पहले लिया जाता है। हालाँकि, आपको उन आय को निवेश आय के रूप में रिपोर्ट करना होगा।

तल - रेखा

बेशक, जल्द वापसी का फैसला कभी भी हल्के में नहीं लिया जाना चाहिए। आप संभावित विकास और कमाई के वर्षों को याद कर सकते हैं, जो आपके घोंसले अंडे पर हानिकारक प्रभाव डाल सकता है।

यह शायद ही कभी सेवानिवृत्ति खातों पर छापा मारने की सलाह दी जाती है। लेकिन IRAs के लिए कई सर्वश्रेष्ठ दलालों के पास इन दंडों से बचने के तरीके के बारे में अधिक जानकारी है यदि आपको सेवानिवृत्ति से पहले अपने फंड का उपयोग करना चाहिए।