हां, आप अपनी कर योग्य आय को कम कर सकते हैं - और इसलिए, आपके कर बिल - IRA में योगदान देकर। लेकिन यह निर्भर करता है, सबसे पहले, IRA के प्रकार पर।
दूसरी ओर, एक रोथ इरा का योगदान आपके द्वारा किए जाने वाले कर वर्ष में आपके एजीआई को कम नहीं करता है। रोथ योगदान को टैक्स डॉलर के बाद वित्त पोषित किया जाता है, जिसका अर्थ है कि आपकी जमा राशि के समय कोई कटौती नहीं है। हालांकि, जब खाते से पैसा निकाला जाता है (संभवतः आपके सेवानिवृत्त होने के बाद), तो उस पर कोई आयकर नहीं लगता है। इसके विपरीत, आप अपने पारंपरिक आईआरए से वितरण पर कर का भुगतान करते हैं, जिस वर्ष आप उन्हें लेते हैं - अर्थात, आपके द्वारा निकाले गए रकम को कर योग्य आय के रूप में गिना जाता है, और आपके द्वारा दिए गए कर की मात्रा को बढ़ा सकता है।
बेशक, दोनों प्रकार के IRAs के साथ, खाते में आपके फंड कर-मुक्त होते हैं।
चाबी छीन लेना
- एक पारंपरिक IRA का योगदान उस वर्ष के लिए आपकी समायोजित सकल आय को डॉलर-डॉलर की राशि से कम कर सकता है। यदि आपके पास एक पारंपरिक IRA है, तो आपकी आय और आपके पास कार्यस्थल सेवानिवृत्ति की योजना है या नहीं, इस राशि को सीमित कर सकते हैं जिससे आपका AGI कम किया जा सकता है। रोथ IRA के अनुरूप आपकी समायोजित सकल आय कम नहीं है।
इरा योगदान सीमाएँ
आईआरएस उन राशि पर सीमा लगाता है जो आप एक आईआरए में सालाना निवेश कर सकते हैं, चाहे रोथ या पारंपरिक। योगदानकर्ताओं के लिए IRA की सीमा $ 6, 000 से अधिक है और करदाताओं के लिए $ 1, 000 का योगदान है, जिनकी आयु 50 वर्ष से अधिक है। अंशदान अधिकतम आपके सभी IRAs पर सामूहिक रूप से लागू होता है; वे प्रति खाते नहीं हैं। (नोट: ये आंकड़े और निम्नलिखित सभी 2019 कर वर्ष के लिए लागू होते हैं)।
यदि आप एक आईआरए के लिए स्वीकार्य वार्षिक राशि से अधिक योगदान करते हैं, तो आईआरएस दंड लगाता है।
पारंपरिक इरा सीमा
आईआरएस एक पारंपरिक इरा के योगदान पर कटौती की अनुमति देता है, लेकिन कटौती को कम किया जा सकता है या चरणबद्ध किया जा सकता है यदि आप (या आपके पति या पत्नी, यदि आप विवाहित हैं और संयुक्त रूप से फाइल कर रहे हैं) काम पर एक सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किए गए हैं। 2019 के कर वर्ष के लिए, कार्यस्थल योजना द्वारा कवर किया गया एक एकल फाइलर पूरी कटौती ले सकता है यदि उनका एजीआई $ 64, 000 या आंशिक है यदि वे $ 64, 000 और $ 74, 000 के बीच बनाते हैं; उस राशि के ऊपर, कटौती समाप्त कर दी जाती है।
एक विवाहित जोड़ा जिसमें IRA- योगदान देने वाले पति / पत्नी एक कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किए गए हैं, अगर उनकी AGI $ 103, 000 सालाना से कम है, तो आंशिक रूप से अगर यह $ 103, 000 और $ 123, 000 के बीच है, और कोई भी AGI उस राशि से ऊपर नहीं है, तो पूरी कटौती कर सकते हैं। यदि अन्य पति या पत्नी के पास कार्यस्थल की योजना है, तो चरण-आउट $ 193, 000 और $ 203, 000 के बीच एक संयुक्त आय पर लागू होता है।
रोथ इरा सीमा
कार्यस्थल योजना में आपकी भागीदारी आपके रोथ इरा योगदान को प्रभावित नहीं करती है। दूसरी ओर आपकी आय, करती है। विशेष रूप से, आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) यह निर्धारित करती है कि आप रोथ इरा में योगदान कर सकते हैं या नहीं और आप कितना योगदान कर सकते हैं। एकल करदाता तब तक जाने के लिए अच्छे हैं जब तक कि उनका मैगी $ 122, 000 का न हो जाए; यदि यह $ 122, 000 और $ 137, 000 के बीच है, तो वे उस राशि की क्रमिक कमी का सामना करते हैं जो वे योगदान कर सकते हैं। संयुक्त फाइलरों के लिए, चरण-आउट $ 193, 000 से $ 203, 000 के बीच आय पर लागू होता है। उन बाहरी सीमाओं से अधिक और आप एक रोथ इरा को बिल्कुल भी निधि नहीं दे सकते।
संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) आपकी एजीआई है जिसमें कुछ कर कटौती शामिल हैं, जिनमें पारंपरिक इरा योगदान, बांड और छात्र ऋण पर ब्याज, स्व-रोजगार करों और विदेशी आय शामिल हैं। आईआरएस प्रकाशन 590 ए उन सभी को सूचीबद्ध करता है।
अपने MAGI को कम करना
अपनी आय को कम करने के कुछ तरीके यहां दिए गए हैं ताकि आप रोथ इरा में योगदान कर सकें।
काम में योगदान दें
एक कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना जो आप 401 (के), 403 (बी), 457, या बचत योजना के रूप में करते हैं, पूर्व-कर योगदान आपकी कर योग्य आय से काट लिया जाता है। 2019 के लिए, योगदान सीमा $ 19, 000 है। यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप कुल $ 25, 000 में, अतिरिक्त $ 6, 000 तक का योगदान कर सकते हैं।
एक एचएसए में योगदान करें
यदि आपकी स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी में कम से कम $ 1, 350 (एकल) या $ 2, 700 (परिवार) की कटौती है, तो आप स्वास्थ्य बचत खाते (एचएसए) में प्रीटेक्स योगदान करने के लिए योग्य हैं। यदि आप 55 या अधिक उम्र के हैं, तो 2019 में, योगदान सीमा $ 3, 500 (एकल) या $ 7, 000 (परिवार) है, $ 1, 000 के कैच-अप योगदान के साथ।
आपके HSA में पैसा साल के अंत में समाप्त नहीं होता है। यदि आप अपने नियोक्ता या स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी को बदलते हैं तो भी यह आपकी है।
एक एफएसए में योगदान करें
एचएसए पर भिन्नता को एक लचीला व्यय खाता (एफएसए) कहा जाता है। 2019 में, आप एक FSA में $ 2, 700 (प्रीटेक्स) तक रख सकते हैं यदि आपका नियोक्ता इसे प्रदान करता है। आमतौर पर, गिरावट में एक खुले-नामांकन की अवधि होती है, जिसके दौरान आपको साइन अप करना होगा। आम तौर पर, आप एक ही वर्ष में FSA और HSA दोनों में योगदान नहीं कर सकते, हालांकि कुछ अपवाद हैं।
एक डिपेंडेंट केयर FSA में योगदान करें
अपनी अनुसूची C आय कम करें
अनुसूची सी पर दावा किया गया स्व-रोजगार आय एक अन्य क्षेत्र है जहां आप अपनी एमएजीआई को कम करने वाली कटौती पा सकते हैं। व्यवसाय से संबंधित सामान्य कटौती के अलावा, यदि उचित हो तो एक सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (एसईपी), सोलो 401 (के) या कुछ अन्य कर-कटौती योग्य सेवानिवृत्ति योजना में योगदान पर विचार करें। जब आप इस पर हों, तो गैर-व्यावसायिक कटौती के लिए भी जाँच करें।
क्लेम कैपिटल लॉस
