क्या पति या पत्नी द्वारा संयुक्त रूप से इरा को रखा जा सकता है?

एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) को केवल एक व्यक्ति के नाम पर स्थापित और रखरखाव किया जाना चाहिए। यह IRAs को अन्य सेवानिवृत्ति वाहनों से अलग करता है जो दो दलों द्वारा संयुक्त रूप से हो सकते हैं।

चाबी छीन लेना

• व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) केवल अन्य सेवानिवृत्ति वाहनों के विपरीत, केवल एक व्यक्ति के नाम में होने चाहिए, जो अक्सर संयुक्त रूप से आयोजित किए जा सकते हैं। इसके अलावा, IRA मालिक अपने जीवनसाथी को अपने सेवानिवृत्ति खातों के लाभार्थियों के रूप में नाम दे सकते हैं। केवल एक पति ही कमाता है। आय, दोनों पति-पत्नी अपने प्रत्येक नाम में एक अलग IRA की स्थापना करके अलग-अलग IRA हो सकते हैं।

लाभार्थी के रूप में जीवनसाथी का नामकरण

हालांकि IRA मालिक अपने खातों को जीवनसाथी के साथ साझा नहीं कर सकते हैं, वे वास्तव में, अपने IRA के लाभार्थियों के रूप में अपने जीवनसाथी या अन्य व्यक्तियों को नामित कर सकते हैं। कुछ राज्यों को पति या पत्नी को लिखित सहमति प्रदान करने की आवश्यकता होती है यदि आईआरए मालिक लाभार्थी के रूप में एक गैर-पति को नामित करना चाहता है। इस कारण से, यह निर्धारित करने के लिए समय-समय पर लाभार्थी पदनामों की समीक्षा करना महत्वपूर्ण है कि क्या कोई अद्यतन या परिवर्तन आवश्यक है।

स्पाउसल इरा बनाना

पति या पत्नी अपने स्वयं के नाम से IRAs बना सकते हैं, भले ही प्रश्न में पति या पत्नी में से केवल एक ही आय अर्जित करता हो। वे एक वाहन IRA के रूप में जाने वाले वाहन पर भरोसा करके इसे पूरा कर सकते हैं, जो एक कामकाजी पति / पत्नी को गैर-कामकाजी पति / पत्नी के नाम पर एक IRA के लिए धन का योगदान देता है। स्पाउसल इरा प्रभावी रूप से विवाहित जोड़ों को आय आवश्यकताओं को दरकिनार करने का एक कानूनी तरीका प्रदान करता है।

Spousal IRAs के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, जोड़ों को निम्नलिखित आदेशों को पूरा करना चाहिए:

• उन्हें उस वर्ष के लिए एक संयुक्त आयकर रिटर्न दाखिल करना होगा जिसमें spousal IRA बनाया गया है। उन्हें अर्जित आय या अन्य योग्य मुआवजे का प्रदर्शन करना चाहिए, जो कि दो IRA के लिए किए गए सामूहिक योगदान के बराबर या उससे अधिक हो।

गैर-कमाऊ पति या पत्नी का आयु 72 वर्ष से कम होना चाहिए, यदि spousal IRA एक पारंपरिक IRA है। यह संख्या 70 limit की पिछली आयु सीमा से एक छलांग का प्रतिनिधित्व करती है। वृद्धि संख्या विधायी परिवर्तनों के हिस्से के रूप में उभरी जो कि प्रत्येक समुदाय के लिए रिटायरमेंट एन्हांसमेंट एक्ट 2019 (SECURE) के लिए लाया गया, जिसने सेवानिवृत्ति योजना परिदृश्य में व्यापक बदलाव लाए हैं। यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि रोथ इरा के साथ कोई आयु सीमा नहीं है।

जब तक उनके पास पर्याप्त आय होती है, तब तक एक दंपति अपने IRA दोनों को उस वर्ष के लिए स्वीकार्य अधिकतम सीमा तक निधि दे सकता है। 2020 में, उदाहरण के लिए, 50 वर्ष से कम आयु के किसी के लिए अधिकतम $ 6, 000 और 50 वर्ष से अधिक आयु वालों के लिए $ 7, 000 है। नतीजतन, उनकी उम्र के आधार पर, एक युगल अपने दो IRA में $ 14, 000 का योगदान दे सकता है, प्रभावी रूप से वर्ष के लिए अपनी सेवानिवृत्ति बचत को दोगुना कर सकता है।

यदि वर्ष में कम से कम एक व्यक्ति ने उस आय, या उससे अधिक की कमाई की हो, तो पति-पत्नी अपने दोनों IRA को अधिकतम सामूहिक स्वीकार्य क्षमता के लिए वित्तपोषित कर सकते हैं।

स्पाउसल इरा की मांग है कि प्रतिभागी पारंपरिक इरा योगदान के लिए कर कटौती से संबंधित नियमों का गहन ज्ञान रखते हैं, साथ ही रोथ इरा पात्रता के लिए आय सीमा भी। यह उन निर्णयों के कर प्रभाव को समझने में मदद करेगा जो उनके व्यापक सेवानिवृत्ति योजना लक्ष्यों में कारक हैं।

सलाहकार इनसाइट

थिओडोर ई। साडे, सीएफपी®, एआईएफ®, सीएमएफसी

हस्ताक्षर एस्टेट और निवेश सलाहकार LLC, लॉस एंजिल्स, CA

एक आईआरए को पति-पत्नी द्वारा संयुक्त रूप से नहीं रखा जा सकता है। यह केवल एक व्यक्ति के नाम पर आयोजित किया जा सकता है।

लेकिन आप जिस काम को पूरा करने की कोशिश कर रहे हैं, उसके आधार पर एक वर्कअराउंड खाताधारक के जीवनसाथी को उनकी पावर ऑफ अटॉर्नी नियुक्त करना होगा। जब ट्रिगर किया जाता है, तो वकील की एक सीमित शक्ति पति या पत्नी को खाते के भीतर व्यापार करने के लिए अधिकृत करेगी; वकील की एक पूरी शक्ति पति या पत्नी को खाते से निकासी और स्थानांतरण करने की अनुमति देती है। आपको ब्रोकरेज फर्म के साथ जांच करनी चाहिए जो आपके IRA का संरक्षक है, यह देखने के लिए कि क्या यह अटॉर्नीशिप की शक्ति को समायोजित कर सकता है; इसके लिए आपको एक मालिकाना प्राधिकरण फ़ॉर्म भरना होगा।