परिवर्तनीय वार्षिकियां बीमा अनुबंध हैं जो संपत्ति की कर-आस्थगित वृद्धि प्रदान करती हैं जो बाद में एक गारंटीकृत आय स्ट्रीम उत्पन्न कर सकती हैं, इस प्रकार उन्हें सेवानिवृत्ति के वित्तपोषण के लिए लोकप्रिय वाहन बनाते हैं। अन्य निवेश उत्पादों की तरह, परिवर्तनीय वार्षिकी को कर उद्देश्यों के लिए योग्य या गैर-योग्य माना जा सकता है।
योग्य अनुबंध - IRAs या अन्य कर-सुव्यवस्थित योजनाओं (जैसे, रोथ 401 (k)) में आयोजित किए गए - योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं में अन्य निवेशों के समान आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD) नियमों के अधीन हैं। गैर-योग्य अनुबंध, कर-पश्चात निधियों की कर-आस्थगित वृद्धि की पेशकश करते हैं और वार्षिकीकरण तक कोई आवश्यक निकासी नहीं होती है, जैसा कि वार्षिकी के अनुबंध द्वारा परिभाषित किया गया है।
खाता स्वामी की मृत्यु के बाद तक रोथ इरा की कोई न्यूनतम वितरण आवश्यकता नहीं है। एक जीवित पति या पत्नी जो एक रोथ इरा को विरासत में मिला है, आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन नहीं है। सभी अन्य लोगों को आरएमडी लेने की आवश्यकता होती है, लेकिन लाभ का भुगतान कैसे किया जाता है, यह इस बात पर निर्भर करता है कि मालिक की मृत्यु से पहले कब तक खाता लागू रहा था।
चाबी छीन लेना
- योग्य चर वार्षिकी, जैसे IRAs, IRS आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD) आवश्यकता के अधीन हैं। 70 से अधिक आयु के लिए, योग्य खाता स्वामियों को अपने खाते से RMD लेना शुरू करना आवश्यक है ।ROTH IRAs RMD के अधीन नहीं हैं। खाते के मालिक के जीवित रहने पर। आरएमडी राशि पर 50% जुर्माना का आकलन किया जा सकता है यदि आवश्यक नहीं है।
आवश्यक वितरण के प्रभाव
आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) को IRAs के मालिकों और अन्य योग्य सेवानिवृत्ति खातों की आवश्यकता होती है, जब वे 70 the वर्ष की आयु तक पहुंच जाते हैं, तो वापसी शुरू कर देते हैं। इस RMD की राशि एक आयु-आधारित विभाजक और खाते में शेष राशि द्वारा निर्धारित की जाती है। प्रत्येक वर्ष न्यूनतम निकासी नहीं करने पर 50% का भारी जुर्माना लगाया जाता है।
कुछ परिस्थितियों में, जुर्माना माफ किया जा सकता है यदि खाता मालिक आईआरएस दिखा सकता है कि भुगतान नहीं लेना त्रुटि के कारण था और वे कर रहे हैं जो त्रुटि को दूर करने के लिए आवश्यक है। खाता स्वामी को आईआरएस फॉर्म 5329 के साथ स्पष्टीकरण पत्र प्रस्तुत करना होगा।
प्रत्याहार लेने से सेवानिवृत्त लोगों के लिए भय पैदा हो सकता है क्योंकि जीवन प्रत्याशाएं लंबी हो जाती हैं और सेवानिवृत्ति बचत की रूपरेखा की संभावना बढ़ जाती है। कुछ परिवर्तनीय वार्षिकी नीतियों पर खरीद के लिए उपलब्ध गारंटीकृत आजीवन आय राइडर इस समस्या को हल करने में मदद कर सकता है।
लाभ पर RMD प्रभाव
वितरण निवेश प्रदर्शन और कभी-कभी अन्य लाभ के लिए वार्षिकी अनुबंध को नकारात्मक रूप से प्रभावित कर सकते हैं, जैसे कि जीवनकाल आय सवार और मृत्यु लाभ। जब योग्य धनराशि के लिए एक चर वार्षिकी का मूल्यांकन किया जाता है, तो यह समझना बहुत महत्वपूर्ण है कि आरएमडी का इलाज कैसे किया जाता है और नीति पर उनका क्या प्रभाव पड़ता है।
उदाहरण के लिए, जब मेटलाइफ ने वार्षिकियां बेचीं, तो उसने अपने योग्य अनुबंधों पर गारंटीड न्यूनतम आय लाभ प्लस राइडर की पेशकश की। यह लाभ आरएमडी को गारंटीकृत आय के आधार पर प्रतिशत निकासी के रूप में मानता है न कि कुल खाता मूल्य। इससे निवेश की क्षमता बढ़ने में मदद मिलती है।
आवश्यक वितरणों को निवेशकों को परिवर्तनीय वार्षिकी द्वारा दिए गए मूल्यवान लाभों पर विचार करने से नहीं रोकना चाहिए। निवेशकों और वित्तीय योजनाकारों को एक अनुबंध पाने के लिए एक साथ काम करना चाहिए जो सेवानिवृत्ति के माध्यम से निवेश की वृद्धि को अधिकतम करने के लिए RMDs के साथ अच्छी तरह से काम करता है।
