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एक कर-अंशदान के बाद क्या है?

कर-पश्चात योगदान किसी निर्दिष्ट सेवानिवृत्ति या निवेश खाते में किए गए योगदान के बाद करों को पहले ही किसी व्यक्ति या कंपनी की कर आय से काट दिया गया है। एक कर-आस्थगित या गैर-कर आस्थगित आधार पर कर-पश्चात योगदान किया जा सकता है, इस बात पर निर्भर करता है कि इकाई किस प्रकार के योगदान दे रही है।

कर योगदान के बाद समझना

सेवानिवृत्ति बचत योजना में किए गए योगदान पूर्व-कर और / या बाद के कर योगदान हो सकते हैं। यदि योगदान उस पैसे से किया जाता है जो किसी व्यक्ति ने पहले ही कर का भुगतान किया है, तो इसे कर-पश्चात योगदान के रूप में संदर्भित किया जाता है। पूर्व-कर योगदान के अलावा या उसके बाद कर योगदान किया जा सकता है। बहुत सारे निवेशक प्रिंसिपल राशि पर कर का भुगतान नहीं करने के बारे में सोचते हैं जब वे निवेश खाते से निकासी करते हैं। हालांकि, कर-पश्चात योगदान सबसे अधिक समझ में आता है अगर भविष्य में कर की दर अधिक होने की उम्मीद है।

टैक्स-रिटायरमेंट प्लान के बाद शेष राशि के दो घटक होते हैं- मूल योजना के बाद कर योगदान और कर-स्थगित आय। हालाँकि मूल योगदान को किसी भी समय कर-मुक्त किया जा सकता है, लेकिन निकासी के समय खाते में की गई किसी भी कमाई या वृद्धि पर कर लगाया जाएगा। लागू किए गए कर के अलावा, खाता धारक के 59 old वर्ष की आयु से पहले निकाले जाने वाली आय को जल्दी निकासी कर दंड के अधीन किया जाएगा। एक कर-स्थगित खाते में किए गए योगदान, जैसे कि 401 (k), 403 (b), और पारंपरिक IRA, व्यक्ति को प्रत्येक वर्ष आयकर रिटर्न में इन योगदानों पर दावा करने की आवश्यकता होती है, जिस स्थिति में करदाता कर की दर पर उनके योगदान के आधार पर धनवापसी का हकदार।

जब कोई खाताधारक अपनी कंपनी छोड़ता है या सेवानिवृत्त होता है, तो आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) उसे कर-रहित आय को एक पारंपरिक इरा में रोल करने की अनुमति देता है और बाद के कर योगदान को रोथ इरा में रोल करता है। रोथ इरा एक ऐसा खाता है जिसमें कम से कम पांच साल तक और व्यक्तिगत घड़ियों में 59½ वर्ष की आयु तक धन रोथ इरा में रखा जाता है तो कमाई कर मुक्त हो जाती है। पारंपरिक इरा में रखी गई राशि को कर के प्रयोजनों के लिए किसी व्यक्ति की आय में शामिल नहीं किया जाएगा जब तक कि इसे वितरित नहीं किया जाता है।

चाबी छीन लेना

• कर-पश्चात योगदान वे हैं जो एक योग्य सेवानिवृत्ति या निवेश खाते में किए गए धन का उपयोग करते हैं जो पहले से ही योग्य आयकर के अधीन हैं। रोथ IRA खातों में कर योगदान बाद में कर-मुक्त हो जाएगा, जैसा कि कर-स्थगित विकास के विपरीत पाया गया पारंपरिक IRA में जो पूर्व कर डॉलर का उपयोग करते हैं। यह कर के बाद के योगदान और भविष्य में उचित कर उपचार सुनिश्चित करने के लिए उनकी स्थिति पर नज़र रखने के लिए एक व्यक्ति की अपनी जिम्मेदारी है।

टैक्स-योगदान के बाद का उदाहरण

उदाहरण के लिए, एक रोथ इरा में 25, 000 डॉलर रखने वाले व्यक्ति पर विचार करें। इस राशि में से $ 22, 000 का कर योगदान है, और $ 3, 000 वह है जो उसने अपने निवेशों से अर्जित किया है। इसलिए उसकी आय वृद्धि $ 3, 000 / $ 22, 000 = 0.1364, या 13.64% है।

एक आपातकाल होता है जो उसे इस खाते से $ 10, 000 निकालने का संकेत देता है। आईआरएस इस निकासी के आय हिस्से पर टैक्स लगाएगा, यानी 0.1364 x $ 10, 000 = $ 1, 364। कर-पश्चात अंशदान, $ 10, 000 - $ 1, 364 = $ 8, 636 निर्धारित किया जाता है, कर-मुक्त है।

कर योगदान के बाद के पेशेवरों और विपक्ष

आपके (पारंपरिक) इरा के लिए अपने कर-कर योगदान की वापसी पर कर नहीं लगाया जाना चाहिए। हालाँकि, यह सुनिश्चित करने का एकमात्र तरीका यह नहीं है कि आईआरएस फॉर्म 8606 दाखिल करना है। फॉर्म 8606 को हर साल आपके ट्रेडिशनल इरा के लिए कर (गैर-कटौती योग्य) योगदान के लिए दायर किया जाना चाहिए और हर बाद के वर्ष के लिए जब तक कि आप आपके सभी कर-शेष राशि का उपयोग किया।

आफ्टर-टैक्स योगदान का नुकसान यह है कि चूंकि खाते में फंड अलग-अलग घटकों में अलग-अलग होते हैं, इसलिए आवश्यक वितरण पर लगने वाले कर का अनुमान लगाना अधिक जटिल हो सकता है यदि खाताधारक ने केवल पूर्व-कर योगदान किया हो।