जैसा कि एक और वर्ष करीब है, करदाताओं को हर साल अपनी आय, कटौती और वर्ष के लिए क्रेडिट लेने और 2018 के लिए अपने कर बिलों को कम करने के लिए आवश्यक कदम उठाने की आवश्यकता है। यहां उन चीजों की एक सूची दी गई है जिनसे आप रिंग में आने से पहले कर सकते हैं। नया साल आप अंकल सैम को देने और अपनी धनवापसी को कम करने के लिए।
इससे पहले कि आप शुरू करें
आप अपनी कर योग्य आय क्या होने की उम्मीद करते हैं, यह अनुमान लगाकर कि आप अगले वर्ष कहां जा रहे हैं, का एक मोटा अर्थ प्राप्त करें। मजदूरी, निवेश आय, साइड गिग्स और किसी भी पेंशन या अन्य भुगतानों के बारे में सोचें जो आप प्राप्त करने की उम्मीद करते हैं।
इसके बाद, यह पता करें कि क्या आप इस वर्ष अपनी कटौती कर सकते हैं। ध्यान दें कि टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट ने गणित को बड़े पैमाने पर बदल दिया है कि क्या आइटम करना समझ में आता है। कर वर्ष 2018 से शुरू करना - आपके द्वारा फाइल किए जाने वाले कर - व्यक्तिगत फाइलरों ($ 6, 500 से) के लिए मानक कटौती लगभग $ 12, 000 से दोगुनी हो जाती है, घर के मुखिया के लिए $ 18, 000 ($ 9, 550 से) और $ 24, 000 ($ 13, 000 से) संयुक्त रूप से विवाहित फाइलिंग के लिए। जीवित पति या पत्नी। उच्च-कर वाले राज्यों में, गैर-आइटम करने की प्रवृत्ति में वृद्धि होगी, क्योंकि आप राज्य और स्थानीय करों (SALT) के लिए जो राशि काट सकते हैं, उसे $ 10, 000 में कैप किया गया है (यह पहले जो कुछ भी कर थे)।
एक बार जब आप तय कर लेते हैं कि आप आइटम करेंगे, तो निम्न सूची की समीक्षा करें और देखें कि क्या इनमें से कोई भी रणनीति आपके द्वारा दिए गए भुगतान को कम करने में मदद करेगी।
1. लिखित में कटौती प्राप्त करें
यदि आपके गैरकानूनी उपहार, जैसे कि कपड़े या अन्य मूर्त संपत्ति कुल मूल्य में $ 500 से अधिक है, तो अब आपको कटौती का दावा करने के लिए अपने रिटर्न के साथ फॉर्म 8323 को शामिल करना होगा। वह राशि जो आप दावा कर सकते हैं कि आपके आइटम या आइटम बेचे जाने पर दान के लिए भुगतान की गई आय के बराबर होगी। ऐसा होने पर दान आपको फॉर्म 1098-सी के साथ प्रस्तुत करेगा। हालांकि, यदि आपके दान वर्ष के अंत से पहले नहीं बेचे जाते हैं, तो आपको तब तक इंतजार करना होगा जब तक कि आप उन्हें काट नहीं सकते। अधिक के लिए, गैर-नकद योगदान की पुष्टि करने के लिए आईआरएस जानकारी के लिए यहां क्लिक करें।
2. यदि आप आइटम नहीं कर सकते हैं तो डिफर करें
यदि ऐसा लगता है कि आप इस वर्ष अपनी कटौती नहीं कर पाएंगे, तो अगले वर्ष तक पर्याप्त वर्षगांठ का योगदान देने पर विचार करें यदि आपको लगता है कि आपके पास उन्हें लिखने में सक्षम होने का एक बेहतर मौका हो सकता है। उदाहरण के लिए, यह अगले साल के योगदान को दोगुना करने में सक्षम हो सकता है, जिससे आपको आइटम के लिए योग्यता प्राप्त करने का बेहतर मौका मिल सके।
यह अप्रतिबंधित चिकित्सा व्यय और अन्य प्रकार के कटौती योग्य लेनदेन या खर्चों के लिए भी जाता है, जिस पर आप समय को नियंत्रित कर सकते हैं। (ध्यान दें कि इस वर्ष, समायोजित सकल आय का 7.5% से अधिक में अनपेक्षित चिकित्सा व्यय सभी करदाताओं के लिए कटौती योग्य है - न कि केवल 65 वर्ष या उससे अधिक आयु के लोगों के लिए। अगले साल की शुरुआत, पिछले कानून के अनुसार, थ्रेशोल्ड 10% तक पहुंच जाता है।)
याद रखें कि यदि आप दिसंबर में अपने क्रेडिट कार्ड के साथ एक धर्मार्थ उपहार बनाते हैं और फिर बाद में भुगतान करते हैं, तो यह उस महीने / वर्ष के लिए घटाया जाएगा जिसमें इसे खरीदा गया था।
इसके विपरीत, यदि आप इस वर्ष आइटम कर सकते हैं, लेकिन ऐसा लगता है कि आप अगले वर्ष ऐसा करने में सक्षम नहीं होंगे, तो ऐसे खर्चों पर विचार करें, जिन्हें आप अगले वर्ष घटा सकते हैं, जैसे कि धर्मार्थ योगदान, अनुमानित त्रैमासिक राज्य कर भुगतान, चिकित्सा व्यय और संपत्ति कर। यह इस वर्ष के लिए आपके धनवापसी को अगले वर्ष की किसी भी कटौती के साथ घटाया जा सकता है, यह देखते हुए कि आप शायद उन्हें वैसे भी आइटम नहीं बना पाएंगे।
3. आपका समय और लाभ
अपने कर योजनाकार और निवेश सलाहकार के साथ यह निर्धारित करने के लिए कि कब और कैसे किसी प्रशंसित या मूल्यह्रास प्रतिभूतियों को बेचना है ताकि आप लाभ कम कर सकें और नुकसान को अधिकतम कर सकें। घाटे को कम करने के लिए, आपको उन्हें लाभ के विरुद्ध लिखने में सक्षम होना चाहिए। आम तौर पर, आपको लंबी अवधि के लिए प्रतिभूतियों को बेचने से होने वाले नुकसान को लिखने में सक्षम होना चाहिए (एक वर्ष से अधिक समय के लिए) जो आपने अन्य दीर्घकालिक प्रतिभूतियों को बेचने से किए गए लाभ के खिलाफ किया है। आपके द्वारा अल्पकालिक (एक वर्ष या उससे कम) जीते गए विजेताओं को उसी तरह से माना जाना चाहिए। फिर आप अपने नेट लॉन्ग- या शॉर्ट-टर्म गेन और एक दूसरे के खिलाफ होने वाले लॉस को शॉर्ट नेट या लॉन्ग-टर्म गेन या लॉस पर पहुंचने के लिए कंपीट करेंगे।
एक रणनीति यह है कि रोजगार के लिए बहुत देर हो चुकी है: प्रतिभूतियों को बेचना जो पैसे खो गए, फिर नुकसान का एहसास करने के लिए उन्हें साल के अंत से पहले वापस खरीदना। आईआरएस वॉश सेल नियम के तहत विक्रेताओं को कम से कम 31 दिनों के लिए होल्डिंग्स को वापस खरीदने के लिए इंतजार करना पड़ता है।
4. अपनी लागत आधार सावधानी से चुनें
आपकी लागत के आधार पर गणना करने के कई अलग-अलग तरीके हैं, लेकिन एक वर्ष से दूसरे वर्ष में आपके द्वारा चुनी गई विधि कभी-कभी आपके करों में बड़ा अंतर ला सकती है।
उदाहरण के लिए, यदि आप बहुत बड़े लाभ पर बहुत सारे शेयर बेचते हैं और इस आय की घोषणा करनी चाहिए, तो आपके पास समान मूल्य पर खरीदे गए समान शेयरों का उपयोग करने का विकल्प हो सकता है जो आधार मूल्य के रूप में उच्चतर मूल्य पर खरीदे गए हों पहले से ही इस्तेमाल किया। (इसके लिए नियम कुछ मामलों में जटिल हो सकते हैं और पेशेवर सहायता की आवश्यकता हो सकती है।)
5. आय का एहसास, यदि आवश्यक हो
यदि इस वर्ष आपकी आय अनुमान से काफी कम हो गई, तो आप समझदार प्रतिभूतियों को बेचने या एक पारंपरिक इरा या सेवानिवृत्ति योजना को रोथ खाते में बदलने के लिए समझदार हो सकते हैं। यह आपको कर क्रेडिट, कटौती और छूट का उपयोग करने की अनुमति दे सकता है जिसे आप अन्यथा याद कर सकते हैं।
उदाहरण के लिए, यदि आपको फरवरी में रखा गया था और धन्यवाद देने तक कोई दूसरी नौकरी नहीं मिल सकती है, तो आपकी संयुक्त छूट, कटौती और क्रेडिट वर्ष के लिए आपकी आय से अधिक हो सकती है। आप इस अवसर का उपयोग अपनी सराहना की गई प्रतिभूतियों या रोथ रूपांतरण पर अपने कर बिल को प्रभावी रूप से कम करने या समाप्त करने के लिए कर सकते हैं और अब इसके साथ अपनी कटौती का श्रेय दे सकते हैं।
6. रिटायरमेंट प्लान कंट्रीब्यूशन बनाना या बढ़ाना
यदि आपके वर्ष के अंत में होने वाले आय अनुमान से पता चलता है कि आप इस वर्ष उच्च कर वर्ग में उतर सकते हैं, तो अपने आईआरए या नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना के योगदान को बढ़ाने या बढ़ाने के लिए नकद का उपयोग करें।
आप 2018 के लिए IRA योगदान अगली अप्रैल तक की समयसीमा तक कर सकते हैं, लेकिन आपका 401 (k) या 403 (b) योगदान 31 दिसंबर, 2018 तक जाना चाहिए। यदि आप 50 या अधिक उम्र के हैं, तो याद रखें कि आप कैच बना सकते हैं- अधिकांश योजनाओं में योगदान जो आपकी कर कटौती को बढ़ाएंगे।
7. अगले साल के लिए खरीदें, इस साल डिडक्ट करें
यदि आप एक व्यवसाय के स्वामी हैं या आपके पास पेशेवर खर्च हैं जो आप घटा सकते हैं, 2018 के अंत तक आगामी आवश्यक खरीद या व्यय कर सकते हैं। यह आपको अगले साल के बजाय 2018 के लिए उन्हें लिखने की अनुमति देगा, और इस प्रकार आपकी आय को कम कर देगा। यह विशेष रूप से एक बड़ा अंतर बना सकता है यदि आप एक प्रमुख वस्तु खरीद रहे हैं जिसके लिए 2018 में खरीद मूल्य को समाप्त किया जा सकता है।
जैसा कि पहले ही उल्लेख किया गया है, नए कर कानूनों ने कर वर्ष 2018 में शुरू होने वाले महत्वपूर्ण बदलाव किए हैं। आप पर लागू होने वाले कर के टूटने के भाग्य की जांच करना सुनिश्चित करें - और जो भी आपके वर्ष के अंत में आपके करों को दर्ज करते समय मदद कर सकता है। । नए उच्च मानक कटौती की वजह से आप इस वर्ष को नहीं कर पाएंगे, और व्यक्तिगत छूट भी समाप्त कर दी गई है।
तल - रेखा
उन अशुभ टैक्स फाइलरों में से एक मत बनो, जो पूछते हुए समाप्त हो जाते हैं, जब वे अब से कई सप्ताह पहले फाइल करते हैं, "दिसंबर में मैंने ऐसा क्यों नहीं किया?" IRAs को छोड़कर, अब आपका कम करने के लिए कार्रवाई करने का आपका आखिरी मौका है 2018 के लिए कर बिल, इसलिए अब इंतजार न करें। आप अपने करों को कैसे कम कर सकते हैं, इस बारे में अधिक जानकारी के लिए, अपने टैक्स प्लानर या वित्तीय सलाहकार से सलाह लें। यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो अपनी कर स्थिति के लिए अतिरिक्त लाभों की जाँच करें।
