विषय - सूची
- 1. नेट अनारक्षित प्रशंसा
- 2. "स्टिल वर्किंग" अपवाद का उपयोग करें
- 3.टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग
- 4. अनिवार्य रोक से बचें
- आपके 401 (कश्मीर) से उधार
- 6. अपना टैक्स ब्रैकेट देखें
- 7. कैपिटल गेन्स टैक्स कम रखें
- 8. रोल ओवर ओल्ड 401 (के) एस
- 9. डिफरेंस टेकिंग सोशल सिक्योरिटी
- 10. आपदा राहत पाइए
- तल - रेखा
आप बाद में के बजाय करों का भुगतान करने के लिए एक रोथ 401 (के) या एक रोथ इरा को देख सकते हैं, लेकिन हम यह जानना चाहते थे कि पेशेवर अपने ग्राहकों को उनके नियमित 401 (के) पर कर के बोझ को कम करने में कैसे मदद करते हैं। हमने पूछा, और यहां उन्होंने क्या कहा।
चाबी छीन लेना
- 401 (के) वितरणों पर कर के बोझ को कम करने के लिए कुछ रणनीतियां मौजूद हैं। अवास्तविक प्रशंसा और कर-नुकसान की कटाई दो रणनीतियां हैं जो कर योग्य आय को कम कर सकती हैं। IRA को नियमित वितरण पर देने से योजना प्रशासक द्वारा स्वत: कर रोक से बचा जाता है। योजना वितरण (यदि आप अभी भी काम कर रहे हैं) और सामाजिक सुरक्षा लाभ, या वास्तव में धन वापस लेने के बजाय अपने 401 (के) से उधार ले रहे हैं।
1. शुद्ध अवास्तविक प्रशंसा (एनयूए) का अन्वेषण करें
इसलिए, अपने 401 (के) में पैसे रखने या इसे पारंपरिक आईआरए में ले जाने के बजाय, अपने फंड को कर योग्य खाते में स्थानांतरित करने पर विचार करें। (आपको कंपनी स्टॉक पर रोल करने के बारे में दो बार सोचने पर भी विचार करना चाहिए।) यह रणनीति जटिल हो सकती है, इसलिए किसी समर्थक की मदद के लिए यह सबसे अच्छा हो सकता है।
2. "स्टिल वर्किंग" अपवाद का उपयोग करें
अधिकांश लोग जानते हैं कि वे 70½ की उम्र में न्यूनतम वितरण (आरएमडी) के अधीन हैं, यहां तक कि रोथ 401 (के) पर भी। ध्यान देने के लिए, इसे 2019 के अंत में 2019 के अंत में रिटायरमेंट एनहांसमेंट एक्ट के लिए प्रत्येक समुदाय की स्थापना के माध्यम से 72 में बदल दिया गया है। लेकिन अगर आप अभी भी काम कर रहे हैं जब आप उस उम्र तक पहुँचते हैं, तो ये RMD आपके वर्तमान नियोक्ता (आइटम 8, नीचे देखें) के साथ आपके 401 (के) पर लागू नहीं होते हैं। दूसरे शब्दों में, आप अपने घोंसले के अंडे को बढ़ाने के लिए धन को खाते में रख सकते हैं, और उन पर कोई कर वसूली स्थगित कर सकते हैं। ध्यान रखें कि आईआरएस ने स्पष्ट रूप से परिभाषित नहीं किया है कि "अभी भी काम कर रहा है" क्या मात्रा है; शायद, हालांकि, आपको पूरे कैलेंडर वर्ष के दौरान नियोजित करने की आवश्यकता होगी। यदि आप पार्ट-टाइम में वापस कट रहे हैं या किसी अन्य प्रकार के चरणबद्ध सेवानिवृत्ति परिदृश्य पर विचार कर रहे हैं, तो सावधानी से पढ़ें।
इसके अलावा, "अगर आप किसी कंपनी के मालिक हैं, तो इस रणनीति के साथ समस्याएँ हैं", रिटायराइट पिट्सबर्ग के क्रिस्टोफर तोप, सीएफपी ने चेतावनी दी है। यदि आप योजना को प्रायोजित करने वाले 5% से अधिक व्यवसाय के मालिक हैं, तो आप इस छूट के योग्य नहीं हैं। इसके अलावा, विचार करें कि 5% स्वामित्व नियम वास्तव में 5% से अधिक है ; जीवनसाथी, बच्चों और पोते, और माता-पिता के स्वामित्व वाली कोई भी हिस्सेदारी शामिल है; और 72 साल की उम्र के बाद 5% से अधिक हो सकता है। आप देख सकते हैं कि यह रणनीति कितनी जटिल हो सकती है।
3. टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग पर विचार करें
एक अन्य रणनीति, जिसे टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग कहा जाता है, इसमें आपके नियमित निवेश खाते में अंडरपरफॉर्मिंग सिक्योरिटीज बेचना शामिल है। प्रतिभूतियों पर हुए नुकसान आपके 401 (के) वितरण पर करों की भरपाई करते हैं। चैंबरलेन वार्डन, एलएलसी के सह-संस्थापक और प्रबंध साझेदार केविन पोलाक कहते हैं, "सही ढंग से अभ्यास किया गया है, तो कर-हानि कटाई 401 (के) वितरण से उत्पन्न एक निवेशक के कर बोझ में से कुछ को भर देगी।" (इस रणनीति की सीमाएँ हैं जिसमें निवेश के नुकसान को कम करना शामिल है।)
4. अनिवार्य 20% की रोक से बचें
जब आप 401 (के) वितरण लेते हैं और आपके पास सीधे पैसा भेजा जाता है, तो सेवा प्रदाता को संघीय आयकर के लिए 20% रोकना आवश्यक है। यदि यह बहुत अधिक है - यदि आप प्रभावी रूप से केवल भुगतान करते हैं, तो कहो, कर समय पर 15% - इसका मतलब है कि आपको तब तक इंतजार करना होगा जब तक आप उस 5% को प्राप्त करने के लिए अपने करों को दर्ज नहीं करते।
इसके बजाय, “IRA खाते में 401 (k) बैलेंस पर रोल करें और अपने कैश को IRA से बाहर निकालें, ” साल्ट लेक सिटी के ABG कंसल्टेंट्स में निवेश सलाहकार प्रतिनिधि पीटर मेसिना का सुझाव है, जो सेवानिवृत्ति योजनाओं में माहिर हैं। "IRA पर रोक लगाने के लिए कोई अनिवार्य 20% संघीय आयकर नहीं है, और जब आप वितरण के बजाय फाइल करते हैं तो आप अपने करों का भुगतान करना चुन सकते हैं।"
5. अपने 401 (के) से वापस लेने के बजाय उधार
कुछ योजनाएं आपको अपने 401 (के) शेष से ऋण लेने देती हैं। यदि ऐसा है, तो आप अपने खाते से उधार ले सकते हैं, धन का निवेश कर सकते हैं, और एक सुसंगत आय स्ट्रीम बना सकते हैं जो आपके ऋण की अदायगी से परे बनी रहती है।
फोर्ट लॉडरडेल, Fla में स्थित CPA, रवि रामनारायण बताते हैं, "आम तौर पर आईआरएस आपको अपने निहित ऋण के 50% तक उधार लेने की अनुमति देता है - $ 50, 000 तक - पांच साल की पेबैक अवधि के साथ।", आप इस वितरण पर कोई कर नहीं देते हैं, अकेले 10% जुर्माना देते हैं। इसके बजाय, आपको बस इस राशि का भुगतान कम से कम त्रैमासिक भुगतान में ऋण के जीवन पर करना होगा।
"इन मापदंडों को देखते हुए, " रामनारायण जारी है, "इस परिदृश्य पर विचार करें: आप पाँच वर्षों में $ 50, 000 का ऋण लेते हैं। ब्याज के साथ, मान लें कि इस 60 महीने की अवधि में आपका मासिक भुगतान $ 900 है। अब कल्पना कीजिए कि $ 50, 000 की मूल राशि ले ली जाए और किराए पर लेने के लिए अपेक्षाकृत सस्ते दक्षिण में एक छोटा सा घर, अपार्टमेंट या डुप्लेक्स खरीद लिया जाए। यह देखते हुए कि आप इस संपत्ति को बिना गिरवी के खरीद रहे हैं, मान लें कि हर महीने आपका शुद्ध किराया 1, 100 डॉलर तक आता है, करों और प्रबंधन शुल्क के बाद।
"रामनारायण कहते हैं, " आपने क्या प्रभावी ढंग से किया है, "एक निवेश वाहन स्थापित करना है जो हर महीने आपकी जेब में $ 200 डालता है ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) पांच साल के लिए। और पांच साल के बाद, आपने अपने $ 50, 000 401 (के) ऋण को पूरी तरह से वापस कर दिया होगा, लेकिन आप जीवन के लिए अपने $ 1, 100 के नेट किराए को जारी रखेंगे! आपके पास उस घर / अपार्टमेंट / डुप्लेक्स को बाद में मुद्रास्फीति की अधिकता में एक प्रशंसित राशि पर बेचने का अवसर हो सकता है। ”
बेशक, इस तरह की रणनीति निवेश जोखिम के साथ आती है, न कि मकान मालिक बनने के झंझटों का उल्लेख करने के लिए। इस तरह के कदम को अपनाने से पहले आपको हमेशा अपने वित्तीय सलाहकार से बात करनी चाहिए।
6. अपना टैक्स ब्रैकेट देखें
चूँकि आपके 401 (के) वितरण के सभी (या, एक आशा, केवल एक भाग) वितरण के समय आपके कर ब्रैकेट पर आधारित है, केवल वितरण को अपने कर ब्रैकेट की ऊपरी सीमा तक ले जाएँ।
"न्यूनतम करने के लिए करों को रखने के सर्वोत्तम तरीकों में से एक, अपनी कर योग्य आय को न्यूनतम रखने के लिए प्रत्येक वर्ष विस्तृत कर योजना बनाना है, " मेडिसन, वाइस में एनरिच फाइनेंशियल पार्टनर्स के धन सलाहकार, नील दीनडॉर्फ कहते हैं।, उदाहरण के लिए, आप संयुक्त रूप से विवाह कर रहे हैं। 2019 के लिए, आप कर योग्य आय को $ 78, 950 (टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट 2017 के अंत में पारित किए गए अनुसार) रखकर 12% कर ब्रैकेट में रह सकते हैं। 2020 में, 12% ब्रैकेट के लिए सीमा $ 1, 300 से $ 80, 250 हो जाती है।
ध्यान से योजना बनाकर, आप अपने 401 (के) निकासी को सीमित कर सकते हैं ताकि वे आपको एक उच्च ब्रैकेट में न धकेलें (अगले एक 22% है) और फिर शेष कर निवेश, नकद बचत, या रोथ बचत से लें, दीनदॉर्फ कहते हैं। सेवानिवृत्ति में बड़े-टिकट खर्चों के लिए भी जाता है, जैसे कि कार की खरीद या बड़ी छुट्टियां: अपने 401 (के) से ली गई राशि को सीमित करने की कोशिश करें, शायद 401 (के) और रोथ / कर-पश्चात के संयोजन से।
7. आपका कैपिटल गेन्स टैक्स कम लगता है
केवल अर्जित आय राशि तक अपने 401 (के) से निकासी लेने की कोशिश करें जो आपके दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ को 0% पर कर लगाने की अनुमति देगा। 2019 में, $ 39, 375 तक कर योग्य आय के साथ एकल और कर योग्य आय के साथ संयुक्त रूप से कर दाखिल करने वालों के लिए $ 78, 750 तक विवाहित होने से 0% पूंजीगत लाभ सीमा में रह सकते हैं। नाथन गार्सिया, सीएफटी®, फुल्टन, एमडी में स्ट्रैटेजिक वेल्थ पार्टनर्स के साथ कहते हैं कि सेवानिवृत्त लोग अपनी वार्षिक खर्च राशि से अपनी पेंशन को घटा सकते हैं, फिर अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों के कर योग्य हिस्से की गणना कर सकते हैं और पिछले समीकरण से शेष राशि को घटा सकते हैं। फिर, यदि वे 70 से अधिक हैं, तो उनके आवश्यक न्यूनतम वितरण को घटाएं। शेष, यदि कोई है, तो 39, 375 डॉलर या 78, 780 डॉलर की सीमा तक सेवानिवृत्त के 401 (के) से आना चाहिए। इस राशि से ऊपर किसी भी आय की आवश्यकता दलाली खाते या रोथ इरा में दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ वाले पदों से हटाई जानी चाहिए।
8. रोल ओवर ओल्ड 401 (के) एस
याद रखें, यदि आप अभी भी काम कर रहे हैं तो आपको अपने वर्तमान नियोक्ता के 401 (के) फंडों पर वितरण नहीं करना होगा। हालांकि, "यदि आपके पास पिछले नियोक्ताओं या पारंपरिक IRAs के साथ 401 (के) है, तो आपको उन खातों से RMDs लेने होंगे, " नैशविले, टेने में अर्जेंटीना के वित्तीय समूह के धन सलाहकार, मिंडी एस हर्ट, का कहना है। ।
आवश्यकता से बचने के लिए, "अपने पुराने 401 (के) एस और पारंपरिक IRAs को अपने वर्तमान 401 (k) में उस वर्ष से पहले रोल करें, जब आप 70" वर्ष की हो जाती हैं, "(अब 72), वह सलाह देती हैं।" इस नियम के कुछ अपवाद हैं, लेकिन यदि आप इस तकनीक का लाभ उठा सकते हैं, तो आप सेवानिवृत्ति तक कर योग्य आय को और कम कर सकते हैं, जिस बिंदु पर वितरण कम कर ब्रैकेट में हो सकता है (यदि आप अब आय अर्जित नहीं करते हैं)।"
9. डिफरेंस टेकिंग सोशल सिक्योरिटी
अपनी कर योग्य आय को कम रखने के लिए और संभवतः कम टैक्स ब्रैकेट में रहने के लिए, बाद में अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों को बंद करने पर विचार करें। फ्रैंक सेंट ओन्गे, एक ब्राइटन, कुल वित्तीय योजना, एलएलसी में मिशिगन-आधारित सीएफपी®, अपने कुछ ग्राहकों को कर-बचत रणनीति के हिस्से के रूप में सामाजिक सुरक्षा भुगतान में देरी करने के लिए सलाह देता है जिसमें कुछ फंडों को रोथ इरा में परिवर्तित करना शामिल है। "मैं सुझाव देता हूं कि अपने सामाजिक सुरक्षा लाभ शुरू करने के लिए 70 साल की उम्र तक प्रतीक्षा करें, " ओंगे कहते हैं।
अगर सेवानिवृत्त लोग सामाजिक सुरक्षा लाभ एकत्र करने में देरी कर सकते हैं, तो वे अपने भुगतान को लगभग एक तिहाई बढ़ा सकते हैं। यदि आप 1943-1954 के वर्षों के भीतर पैदा हुए थे, उदाहरण के लिए, आपकी पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु - वह बिंदु जिस पर आपको अपने 100% लाभ प्राप्त होंगे - 66 है। लेकिन यदि आप 67 वर्ष की आयु में देरी करते हैं, तो आपको 108% मिलेंगे 66 वर्ष की आयु, और 70 वर्ष की आयु में आपको 132% मिलेगा (आईआरएस यह आसान कैलकुलेटर प्रदान करता है)। यह रणनीति 70 वर्ष की आयु में किसी भी अतिरिक्त लाभ की प्राप्ति को रोकती है, हालाँकि, और कोई बात नहीं, आपको अभी भी 65 वर्ष की आयु में मेडिकेयर के लिए फाइल करनी चाहिए।
जीवनसाथी के लिए पुरानी "फाइल और सस्पेंड" रणनीति के साथ सामाजिक सुरक्षा लाभों में देरी को भ्रमित न करें। सरकार ने 2016 में उस खामी को बंद कर दिया।
10. आपदा राहत पाइए
रामनारायण कहते हैं, "क्षेत्रों में रहने वाले लोगों के लिए तूफान, बवंडर, भूकंप, या प्राकृतिक आपदाओं के अन्य रूप हैं, " आईआरएस समय-समय पर 401 (के) वितरण के संबंध में राहत देता है - 10% जुर्माना माफ। समय की कुछ खिड़की। एक उदाहरण कुछ गंभीर फ्लोरिडा तूफान के मौसम के दौरान हो सकता है।"
तल - रेखा
ध्यान रखें कि ये उन्नत रणनीतियाँ हैं जिनका उपयोग पेशेवरों द्वारा वितरण के समय अपने ग्राहकों के कर बोझ को कम करने के लिए किया जाता है। जब तक आपके पास वित्तीय और कर ज्ञान का उच्च स्तर न हो, उन्हें अपने आप पर लागू करने का प्रयास न करें। इसके बजाय, अपने वित्तीय योजनाकार से पूछें कि क्या उनमें से कोई भी आपके लिए सही है। जैसे कि करों के साथ कुछ भी करना, प्रत्येक के साथ नियम और शर्तें हैं, और एक गलत कदम दंड को ट्रिगर कर सकता है।
