एक रोथ इरा रूपांतरण क्या है?
रोथ IRA रूपांतरण एक पारंपरिक, SEP या SIMPLE IRA से सेवानिवृत्ति की संपत्ति का हस्तांतरण एक रोथ IRA में होता है, जो एक कर योग्य घटना बनाता है। Roth IRA रूपांतरण उन बड़े पारंपरिक IRA खातों वाले व्यक्तियों के लिए फायदेमंद हो सकता है जो अपने भविष्य के कर बिलों को उसी स्तर पर बने रहने या बड़े होने की उम्मीद करते हैं, जब वे अपने कर-आबंटित खाते से निकासी शुरू करने की योजना बनाते हैं, क्योंकि Roth IRA कर की अनुमति देता है योग्य वितरण की वापसी।
चाबी छीन लेना
- Roth IRA रूपांतरण में पारंपरिक IRA या 401 (k) से रिटायरमेंट फंड्स को Roth अकाउंट में ट्रांसफर करना शामिल है। जब पूर्व में कर-आस्थगित कर दिया जाता है जबकि Roth को टैक्स से मुक्त कर दिया जाता है, तो परिवर्तित फंडों पर बकाया आयकर का भुगतान करना होगा। उस समय। कोई प्रारंभिक निकासी जुर्माना नहीं है। यह रणनीति समझ में आती है कि अगर कोई बचतकर्ता मानता है कि पारंपरिक खाते में कर की देयता सेवानिवृत्ति के दृष्टिकोण के रूप में बढ़ेगी, जहां बाद में उन करों का भुगतान करना बेहतर होता है।
कैसे एक रोथ इरा रूपांतरण कार्य करता है
रूपांतरण को पारंपरिक और रोथ IRAs के ट्रस्टियों के बीच सीधे संपत्ति के एक रोलओवर द्वारा पूरा किया जा सकता है, या IRA मालिक द्वारा पारंपरिक, SEP, या SIMPLE IRA से संपत्ति का वितरण और राशि RRA IRA को 60 दिनों के भीतर रोल कर दिया जाता है। वितरित राशि प्राप्त करना। इस तरह के किसी भी रूपांतरण को उचित परिश्रम के साथ किया जाना चाहिए, संभवतः एक वित्तीय योजनाकार या व्यक्तिगत कर पेशेवर से परामर्श करना, क्योंकि उचित रूप से नहीं किए जाने पर बड़े कर निहितार्थ हो सकते हैं। यह और भी महत्वपूर्ण है क्योंकि एक रोथ रूपांतरण 31 दिसंबर, 2017 के बाद पूरा हुआ, अब इसे दूसरे शब्दों में पुन: व्यवस्थित नहीं किया जा सकता है, इसे बाद में पारंपरिक आईआरए में वापस नहीं लाया जा सकता है।
जब वार्तालाप नब्ज बनाते हैं
रोथ इरा रूपांतरण का बड़ा लाभ सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त निकासी है। यह अपील की जा सकती है यदि आप सेवानिवृत्ति में उच्च सीमांत कर ब्रैकेट में रहने की उम्मीद करते हैं, जो आमतौर पर ज्यादातर लोगों के लिए नहीं होता है। लेकिन रूपांतरणों का एक और पहलू है, जिस पर कम ध्यान दिया जाता है: समय के साथ आपके टैक्स ब्रैकेट के कम होने पर रूपांतरणों की एक श्रृंखला के समय तक, उन रूपांतरणों के लिए भुगतान किए गए करों की राशि कम से कम हो जाएगी।
कर विचार एक रोथ इरा रूपांतरण की कुंजी है। यह समझने के लिए कि अगर आपको कर बिल सौंप दिया जाएगा तो यह बहुत कम है, अगर आप धन निकालने के लिए इंतजार कर रहे हैं तो यह बहुत बड़ा होगा। इसके अलावा, पैसे का समय मूल्य महत्वपूर्ण है। आज आपके हाथ में एक डॉलर भविष्य में किसी समय आने वाले डॉलर से अधिक है। एक और पहलू यह है कि आप किसी एक वर्ष में बड़े रूपांतरण को एक उच्च कर ब्रैकेट में नहीं बदलना चाहते हैं।
विचार करने के लिए एक और पहलू एक इरा से संपत्ति के साथ एक धर्मार्थ कटौती कर रहा है। कर कानून में 2018 के बदलावों ने कई करदाताओं के लिए तालिका से इन कटौती को प्रभावी रूप से लिया है। लेकिन यदि आप एक धर्मार्थ योगदान करने के लिए IRA से पैसे का उपयोग करते हैं, तो सार्वजनिक दान में योगदान के लिए कर कटौती एक जोड़े की समायोजित सकल आय (AGI) के 60% तक नकद दान और 30% तक हो सकती है। प्रतिभूतियों के दान के लिए जैसे कि एक इरा में। यदि आपका योगदान इन सीमाओं से अधिक है, तो आईआरएस आपको अधिकतम पांच साल तक आगे ले जाने की अनुमति देता है।
एक रोथ रूपांतरण का उदाहरण
उदाहरण के लिए, यदि एक विवाहित जोड़ा जो कर योग्य आय में $ 115, 000 के साथ संयुक्त रूप से फाइल करने की उम्मीद करता है, तो वह $ 50, 000 से एक रोथ आईआरए में बदल जाता है, जो कि 2018 के लिए 22% सीमांत कर ब्रैकेट में रह सकता है, जो कर योग्य आय 77, 401 से $ 165, 000 के बीच लागू होता है। उस सीमा के ऊपर एक डॉलर युगल को 24% ब्रैकेट में डाल देगा।
