रोथ फीचर 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं के लिए लाभ बढ़ाता है

रोथ 401 (के) और रोथ 403 (बी) योजनाएं एक स्मार्ट विकल्प हो सकती हैं यदि आप सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त आय चाहते हैं और कुछ करों का भुगतान करने के इच्छुक हैं। यहां देखें कि योजनाएं कैसे काम करती हैं, उनके कुछ पेशेवरों और विपक्ष, और वे पारंपरिक 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं के खिलाफ कैसे ढेर हो जाते हैं।

चाबी छीन लेना

• यदि आपका नियोक्ता एक रोथ 401 (के) या रोथ 403 (बी) प्रदान करता है, तो आप अब कर का भुगतान करेंगे, लेकिन सेवानिवृत्ति में नहीं। यूथ रोथ इरा, रोथ 401 (के) एस और रोथ 403 (बी) के अधीन नहीं हैं आय सीमाएं, इसलिए आप पात्र हैं चाहे आप कितना भी कमाएं। आप खाते को रोथ इरा में रोल करके आवश्यक न्यूनतम वितरण से बच सकते हैं।

कैसे रोथ 401 (के) और 403 (बी) योजनाएं काम करती हैं

रोथ 401 (के) और 403 (बी) की योजनाएं पारंपरिक योजनाओं के समान ही काम करती हैं, सिवाय इसके कि उन्हें कर-पश्चात योगदान के साथ वित्त पोषित किया जाता है और रोथ इरा के समान कर लगाया जाता है।

रोथ इरा के साथ, कर्मचारी किसी भी समय, कर-मुक्त अपने योगदान को वापस ले सकते हैं। अन्य निकासी भी कर-मुक्त होंगी, बशर्ते वे योग्य वितरण के रूप में गिने जाएं। विशेष रूप से, कर्मचारी की आयु कम से कम 59ically वर्ष या उससे अधिक होनी चाहिए और कम से कम पाँच वर्षों के लिए एक रोथ होना चाहिए। लाभार्थियों के लिए अलग-अलग वितरण नियम हैं जो मूल खाता धारक के मरने के बाद एक रोत को विरासत में देते हैं।

2020 के लिए अधिकतम योगदान $ 19, 500 है, साथ ही उन कर्मचारियों के लिए अतिरिक्त $ 6, 500 का योगदान है जो वर्ष के अंत तक कम से कम 50 वर्ष की आयु के लिए, $ 26, 000 की कुल राशि के लिए। 2019 के लिए, अधिकतम योगदान $ 19, 000 है, साथ ही कुल $ 25, 000 के लिए अतिरिक्त $ 6, 000 कैच-अप योगदान है। हालांकि, केवल कर्मचारी का योगदान रोथ खाते में जा सकता है; नियोक्ता से मिलने वाले किसी भी योगदान को एक पारंपरिक प्रीटैक्स खाते में जाना चाहिए, और उनसे निकासी पर कर लगेगा।

रोथ बनाम पारंपरिक इरा और 401 (के) एस

रोथ योजनाओं के पेशेवरों और विपक्ष

रोथ 401 (के) और 403 (बी) की योजना के फायदे और नुकसान हैं - न केवल पारंपरिक 401 (के) एस और 403 (बी) के साथ बल्कि रोथ इरा के साथ तुलना में। यहाँ एक संक्षिप्त ठहरनेवाला है:

सेवानिवृत्ति में अनुकूल कर उपचार। रोथ इरा की तरह, रोथ 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं में योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किया जाता है, इसलिए कोई प्रारंभिक टैक्स ब्रेक नहीं है। हालांकि, निकासी को कर-मुक्त किया जा सकता है। यह पारंपरिक 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं पर कुछ लाभ प्रदान करता है। सबसे पहले, और सबसे स्पष्ट, कर-मुक्त आय है। एक और यह है कि पारंपरिक 401 (के) की गणना से आम आय के रूप में गणना की जाती है, जो एक रिटायर के सामाजिक सुरक्षा लाभों की कराधान को प्रभावित कर सकती है और संभावित रूप से उनके कर ब्रैकेट को बढ़ा सकती है।

आवश्यक वितरण के आसपास का एक तरीका। रोथ इरा के विपरीत, रोथ 401 (के) एस और 403 (बी) एस आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) के अधीन हैं, खाता धारक 70½ वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद, पारंपरिक 401 (के) या 403 (बी) खाते की तरह। हालांकि, अगर खाताधारक अपनी योजना शेष राशि रोथ IRA में रोल करता है, तो उन्हें अपने जीवनकाल के दौरान RMDs के बारे में चिंता करने की आवश्यकता नहीं होगी। यह न केवल एक रिटायर को अधिक लचीलापन देता है, बल्कि एक पारंपरिक योजना के साथ अपने उत्तराधिकारियों के लिए अधिक खाता भी छोड़ना संभव बनाता है।

सभी नियोक्ता उन्हें पेशकश नहीं करते हैं। यद्यपि रोथ 401 (के) एस और 403 (बी) एस अधिक व्यापक होते जा रहे हैं, न कि प्रत्येक नियोक्ता एक विकल्प के रूप में प्रदान करता है। लेकिन ध्यान दें कि यदि आप स्व-नियोजित हैं, या तो पूर्णकालिक या अंशकालिक हैं, तो आप एक स्वतंत्र 401 (के) स्थापित करने के लिए पात्र हो सकते हैं और उस धन को नामित कर सकते हैं जिसे आप रोथ योगदान के रूप में योगदान करते हैं। यदि आप एकमात्र मालिक के रूप में अर्हता प्राप्त करते हैं, तो इन योजनाओं में अन्य 401 (के) योजनाओं की तुलना में उच्च योगदान सीमा हो सकती है।

रोथ इरा के विपरीत कोई आय सीमाएं नहीं। Roth 401 (k) और 403 (b) योजनाओं में Roth IRAs पर होने वाले लाभों में से एक यह है कि वे आय सीमा के अधीन नहीं हैं। 2019 में, एक कार्यकारी प्रति वर्ष $ 300, 000 बनाने वाला एक रोथ 401 (के) या 403 (बी) में $ 19, 000 ($ 25, 000 अगर 50 या अधिक पुराने) को आश्रय दे सकता है। उस आय स्तर पर, वे किसी रोथ इरा के लिए कोई योगदान देने के लिए पात्र नहीं होंगे।

20 वर्षों के लिए सालाना $ 19, 000 का रोथ योगदान, अपेक्षाकृत रूढ़िवादी दर प्रति वर्ष 5% अर्जित करता है, जो $ 653, 000 से अधिक हो जाएगा। इसमें अधिकतम स्वीकार्य योगदान में कोई कैच-अप योगदान या वृद्धि शामिल नहीं है। साथ ही, यदि खाताधारक रोथ की योग्य वितरण आवश्यकताओं को पूरा करता है, तो वह सभी पैसा कर-मुक्त है।

निचले वेतनभोगी कर्मचारी काम पर एक रोथ 401 (के) या 403 (बी) की योजना में योगदान कर सकते हैं और फिर भी एक रोथ इरा में योगदान दे सकते हैं, जब तक कि उनकी आय आईआरए की सीमा राशि से अधिक न हो। 2019 में जो कोई भी शादीशुदा है, वह संयुक्त रूप से करों को फाइल करता है, और $ 193, 000 से कम की संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) $ 6, 000 के पूर्ण IRA योगदान, या $ 7, 000 के साथ कैच-अप योगदान के लिए पात्र है। तो Roth 401 (k) या 403 (b) प्लस Roth IRA में उनका कुल योगदान $ 25, 000, या $ 32, 000 दोनों कैच-अप योगदान के साथ हो सकता है। (2020 के लिए, व्यक्ति का MAGI 196, 000 से कम होना चाहिए, जबकि IRA योगदान राशि समान रहती है।)

एक कर्मचारी जिसने एक रोथ 401 (के) या 403 (बी) से अधिक $ 6, 000 का योगदान एक रोथ इरा के लिए 20 साल की अवधि के लिए किया था, और जिनके खाते में 5% की वार्षिक दर से वृद्धि हुई, वह $ 850, 000 से अधिक के साथ समाप्त होगी यह सब संभावित रूप से कर-मुक्त है।

अधिकांश परिदृश्यों में, रोथ 401 (के) एस और 403 (बी) अपने पारंपरिक समकक्षों से आगे निकलते हैं।

तो कौन सा बेहतर है: रोथ या पारंपरिक योजनाएं?

पारंपरिक ज्ञान कहता है कि यह जानना महत्वपूर्ण है कि आप रोथ या पारंपरिक योजना के बीच निर्णय लेने से पहले सेवानिवृत्ति में उच्च या निम्न कर ब्रैकेट में होंगे या नहीं। कई मामलों में, हालांकि, यह बात नहीं हो सकती है।

उदाहरण के लिए, सैली सेवर 24% कर ब्रैकेट में है और एक नियोक्ता के लिए काम करता है जो रोथ 401 (के) प्रदान करता है। वह अपने Roth खाते में 30 वर्षों के लिए प्रति वर्ष 15, 000 डॉलर की बचत करता है। लेकिन क्योंकि वह कर-पश्चात योगदान कर रही है, इसलिए उसके योगदानों में वास्तव में उसे $ 18, 360 प्रति वर्ष (करों में $ 15, 000 से अधिक 3, 600 डॉलर की लागत आ रही है क्योंकि यह राशि कर-रहित नहीं है)। इसलिए, 30 साल के अंत में, उसने अपने रोथ योगदान पर करों में कुल $ 108, 000 का भुगतान किया होगा।

इस बीच, उसकी दोस्त, नैन्सी नाउ, एक पारंपरिक 401 (के) में योगदान देती है। नैन्सी भी 24% कर ब्रैकेट में है और उसके योगदान पर $ 3, 600 की वार्षिक कर कटौती का आनंद लेती है क्योंकि वे पूर्व-कर आधार पर बने हैं। इसलिए, वह 30 वर्षों में कुल $ 108, 000 के अपने करों को कम कर देती है। यह मानते हुए कि दोनों महिलाएं अपने निवेश पर औसतन 5% कमाती हैं, उनके रिटायर होने के समय तक उनकी योजनाओं में लगभग 1 मिलियन डॉलर होंगे।

अब मान लें कि सैली और नैन्सी दोनों ही 30-वर्ष की अवधि के अंत में अपनी योजनाओं से पैसा खींचना शुरू कर देते हैं, कि वे 24% कर ब्रैकेट में रहते हैं, और वे प्रत्येक वर्ष $ 50, 000 निकालते हैं। नैन्सी को उसके वितरण पर $ 12, 000 प्रति वर्ष का भुगतान करना होगा, जबकि सैली कुछ भी नहीं चुकाती है। यदि दोनों महिलाएं एक और 30 साल तक रहती हैं, तो नैन्सी ने अपने 401 (के) वितरण पर करों में कुल 360, 000 डॉलर का भुगतान किया होगा। इसके अलावा, नैन्सी के वितरण से उसके सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कम से कम आंशिक कर लगेगा।

तल - रेखा

ऊपर का यह दृश्य बुलेट को काटने और बाद में के बजाय अब कर का भुगतान करने के लाभ का एक उदाहरण है, अगर आप बर्दाश्त कर सकते हैं। यद्यपि कर दरों, दीर्घायु और निवेश प्रदर्शन में परिवर्तन के रूप में इस तरह के चर को भी ध्यान में रखा जाना चाहिए, रोथ खाता परंपरागत योजना को इन जैसे अधिकांश परिदृश्यों में हरा देता है।

हालांकि, अनुशासित बचत समीकरण को कुछ हद तक बदल सकती है। आपको याद होगा कि नैन्सी नाउ ने एक पारंपरिक 401 (के) में अपना पैसा लगाकर कर कटौती में प्रति वर्ष $ 3, 600 बचाए। अगर वह हर साल उन बचत का निवेश करती है, और पैसे पर 5% कमाती है, तो उसके पास 30 साल बाद लगभग 240, 00 डॉलर होंगे - जो कि उसकी इरा निकासी पर करों का एक महत्वपूर्ण हिस्सा देने के लिए पर्याप्त है।