आवश्यक न्यूनतम वितरण लेना? ये गलतियाँ आपको खर्च कर सकती हैं

यह काफी सरल लगता है: यदि आप कम से कम 70 वर्ष की आयु के हैं, तो आपको एक विशिष्ट राशि-एक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) वापस लेना चाहिए - अपने कर-हटाए गए सेवानिवृत्ति खातों से। लेकिन यह सब करना बहुत आसान है एक गलती करना जिसके गंभीर वित्तीय परिणाम हैं।

चाबी छीन लेना

• आमतौर पर, यदि आप कम से कम 70 वर्ष की आयु के हैं, तो आपको प्रत्येक वर्ष 31 दिसंबर तक अपने सेवानिवृत्ति के खातों से न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना होगा। यदि आप समय सीमा से कम आरएमडी राशि से कम लेते हैं, तो आप आईआरएस का भुगतान करेंगे। 50% की कमी का उत्पाद कर। आम RMD त्रुटि एक पति या पत्नी के खाते से दोनों के लिए वितरण का भुगतान कर रही है।

आवश्यक न्यूनतम वितरण कई गणना और वर्गीकरण से पहले हैं। उनमें से किसी पर भी एक त्रुटि करें और आप आवश्यकता से कम राशि निकाल सकते हैं - और पुस्तक में सबसे कठोर कर दंड में से एक को ट्रिगर करें। आईआरएस किसी भी कमी का 50% उत्पाद शुल्क लगाता है।

उस जोखिम की वजह से, सलाहकार अक्सर सावधानी की तरफ गलतियां करने का सुझाव देते हैं जब गणना की गई राशि से थोड़ा अधिक निकालकर वितरण की बात आती है।

हालाँकि, आपके खातों से बहुत अधिक मुक्ति मिलती है, और आप एक उच्च कर बिल का सामना कर सकते हैं और लंबे समय में अपने घोंसले अंडे को सीमित कर सकते हैं।

यहाँ कुछ सामान्य आरएमडी त्रुटियों का एक झंझट है और परेशानी- आमतौर पर कर-संबंधी- वे पैदा कर सकते हैं।

1. आपका पहला RMD देरी से

एक नियम के रूप में, आपको प्रत्येक वर्ष 31 दिसंबर तक आरएमडी लेना होगा। लेकिन यह मानते हुए कि नए "वितरकों" को निकासी प्रक्रिया की तैयारी के लिए अतिरिक्त समय की आवश्यकता हो सकती है, आईआरएस आपको अपने पहले आरएमडी को 1 अप्रैल के अंत तक स्थगित करने की अनुमति देता है जो कैलेंडर वर्ष के बाद आप 70 70 कर देते हैं। जबकि यह सुविधाजनक हो सकता है, यह आपके सर्वोत्तम वित्तीय हित में नहीं हो सकता है।

उस पहले भुगतान पर रोक लगाने का मतलब है कि आपको 12 महीने से कम समय में दो आरएमडी लेने होंगे- एक जिसे आपने मार्च के अंत तक आयोजित किया था, और 31 दिसंबर को नियमित किया था।

यदि आपके खाते, और इस तरह उनके RMDs, काफी बड़े हैं, "इसका मतलब है कि एक ही वर्ष में संभावित रूप से दो बड़े कर योग्य निकासी हैं, " कैरोल बर्जर, सीएफपी®, बर्जर वेल्थ मैनेजमेंट, पीचट्री सिटी, गा। "यह एक उच्च में टकरा सकता है। कर ब्रैकेट, "बर्जर बताता है, और संभवतः आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (मैग्नी) के आधार पर आपको मेडिकेयर अधिभार के अधीन करता है।

ऐसे परिदृश्य में, बर्जर विस्तार को पूर्वगामी बनाने की सलाह देते हैं। इसके बजाय, वह कहती है, जिस वर्ष आप ½० वर्ष के हो जाते हैं, उस वर्ष के ३.३१ तक अपना पहला भुगतान लेकर दोनों वर्षों में निकासी को फैलाएं।

2. एक गलत फेयर मार्केट वैल्यू का उपयोग करना

एक वर्ष के लिए RMD पिछले वितरण के उचित बाजार मूल्य (FMV) को आपके वितरण खाते के लिए लागू वितरण अवधि द्वारा विभाजित करके निर्धारित किया जाता है। यह आपकी उम्र पर आधारित है, और आप इसे आईआरएस द्वारा जारी जीवन प्रत्याशा तालिकाओं पर पा सकते हैं।

आपके सेवानिवृत्ति खातों का संरक्षक आमतौर पर अगले वर्ष के 31 जनवरी तक आपके FMV की रिपोर्ट प्रदान करता है। हालाँकि, यह उस कार्य को केवल उस जानकारी के साथ पूरा कर सकता है जो उसके हाथ में है।

लिलियन एसेट मैनेजमेंट, इंक।, ह्यूस्टन, टेक्सास में वित्तीय नियोजन के निदेशक, जिलियन सी। नेल, सीडीएफए, कहते हैं कि दस्तावेज में कभी-कभी कमी होती है। "अगर साल के अंत के मूल्य (यानी, खोए हुए बयान, खातों की आवाजाही, पोर्टफोलियो के भीतर कड़ी मेहनत के मूल्य) पर सीमित जानकारी है, तो यह गणना चुनौतीपूर्ण हो सकती है।"

यदि आपकी FMV की गणना साल भर की जानकारी के आधार पर की जाती है, तो आप प्रासंगिक परिवर्तन कर सकते हैं, तो आपका RMD भी बदल सकता है।

2017 के टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट में पेश किए गए बदलावों के कारण इस तरह के देर से बदलाव अब कम आम हैं। उस कानून ने सबसे आम ऐसे युद्धाभ्यासों में से एक पर प्रतिबंध लगा दिया: एक रोथ IRA को एक पारंपरिक IRA के लिए पुनर्परिभाषित करना ताकि रोथ टैक्स के अधीन हो जाए।

फिर भी, अपने संरक्षक को उस वर्ष के भीतर किसी भी लेन-देन के बारे में बताएं जो आपको वर्ष के अंत तक आरएमडी को प्रभावित करने की आवश्यकता हो सकती है।

3. आरएमडी को पूरा करने के लिए मिक्सिंग प्लान प्रकार

खाता प्रकार के बावजूद, आप अपने पोर्टफोलियो में नहीं पहुंच सकते हैं और विभिन्न प्रकार के खाते से एक प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते के लिए आवश्यक आरएमडी ले सकते हैं।

RMDs और इनहेरिटेड IRAs

विरासत में मिले IRAs के साथ, आपको एक ही डीएडेंट से प्राप्त कई विरासत / लाभार्थी IRAs के लिए RMDs को संयोजित करने की अनुमति है - और फिर उन खातों में से केवल एक से कुल निकाल सकते हैं। लेकिन आप कई डीएड से विरासत में मिले IRAs से RMDs को जोड़ नहीं सकते।

इसके अलावा, आप पारंपरिक IRA से विरासत में प्राप्त IRA के वितरण को नहीं ले सकते हैं जो आपके पास है। इसे समझने के लिए, यहाँ एक उदाहरण है। सैम को अपनी चाची सुज़ी से एक IRA विरासत में मिला। विरासत में मिले IRA के लिए RMD की राशि $ 6, 000 है। सैम का अपना इरा है, जिसके लिए आरएमडी की राशि $ 10, 000 है।

सैम अपने खाते से दो आरएमडी मात्राओं को जोड़ नहीं सकता है, एक विरासत में मिली एक के लिए - और केवल एक से ही निकाल सकता है। प्रत्येक RMD को अपने संबंधित खाते से निकाला जाना चाहिए।

आरएमडी और रोथ इरा

ध्यान दें, भी, कि रोथ इरा के लिए वितरण के लिए अलग-अलग नियम हैं जो विरासत में मिले हैं (रोथ इरा के पास मूल मालिक के जीवनकाल के दौरान आरएमडी नहीं है)। जैसा कि, वितरण की आवश्यकता हो सकती है। Marguerita M.Cheng, CFP®, RICP®, ब्लू ओशन ग्लोबल वेल्थ, Gaithersburg, मैरीलैंड के सीईओ, नोट्स "Roth IRAs व्यक्तिगत प्रतिभागियों के लिए RMDs के अधीन नहीं हैं, लेकिन विरासत में मिली Roth IRAs हैं।"

हालांकि, अगर रोथ एक पति या पत्नी से विरासत में मिला है, तो आरएमडी आवश्यकता लागू नहीं होती है। एक खाते से जिसे आप किसी अन्य व्यक्ति से प्राप्त करते हैं, आपको कई वितरण विकल्पों का सामना करना पड़ेगा, जिनमें से सबसे अच्छा है टर्म निश्चित विधि।

आरएमडी और 401 (के) एस

4. अपने पति के साथ आरएमडी का संयोजन

कई वित्तीय परिसंपत्तियां एक विवाहित जोड़े द्वारा संयुक्त रूप से रखी जा सकती हैं, लेकिन सेवानिवृत्ति खाते उन लोगों में से नहीं हैं। इन्हें व्यक्तिगत रूप से स्वामित्व में होना चाहिए। यह व्यक्तिगत जिम्मेदारी आरएमडी लेने के लिए भी लागू होती है।

दुर्भाग्य से, जोड़े अक्सर इस अंतर को याद करते हैं, खासकर अगर वे संयुक्त रूप से करों को दर्ज करते हैं। चूंकि वे एकल संयुक्त कर रिटर्न दाखिल करते हैं, इसलिए वे गलत तरीके से मानते हैं कि - एक पति या पत्नी के सेवानिवृत्ति खाते से लिया गया आरएमडी दूसरे के खाते पर आरएमडी को संतुष्ट करेगा।

मान लीजिए कि आप और आपके जीवनसाथी दोनों वितरणों का सामना करते हैं, और आप बस उन RMDs की पूरी संयुक्त राशि को अपने जीवनसाथी IRA से बाहर निकालने का निर्णय लेते हैं। अपने जीवनसाथी के इरा से अपने आरएमडी लेने से कर परिणामों की मेजबानी होती है, उनमें से कोई भी अच्छा नहीं है।

आईआरएस की नजर में, आप अपने आरएमडी को लेने से चूक गए हैं। एजेंसी उस आरएमडी राशि पर 50% उत्पाद शुल्क लगाएगी। इस बीच, आपके पति के पास जरूरत से ज्यादा खाते से "ओवर-डिस्ट्रिब्यूटेड" हो जाएगा, जिसका अर्थ है कि अधिक कर का भुगतान करना।

चूंकि RMDs को आय माना जाता है, वह अपनी उच्च आय के आधार पर सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा प्रीमियम में अधिक बकाया होने के कारण हो सकता है।

तल - रेखा

वर्षों या दशकों तक बचत करने के बाद - आखिरकार आपको अपने सेवानिवृत्ति खातों में पैसा निकालना शुरू करना होगा और उस पर करों का भुगतान करना होगा। सामान्य तौर पर, आपको 70 वर्ष की आयु में आरएमडी लेना शुरू करना चाहिए, और दांव उच्च हैं - आर्थिक रूप से बोलना - यदि आप कोई गलती करते हैं।