मूविंग रिटायरमेंट प्लान एसेट्स: गलतियों से कैसे बचें

विषय - सूची

• अपनी संपत्ति को सही योजना में ले जाएं
• उदाहरण 1: गलत खाता
• उदाहरण 2: लिपिक त्रुटियां
• रोलओवर सीमा
• उदाहरण 3: गलत रोलओवर
• तल - रेखा

बड़ी संख्या में करदाता अपनी सेवानिवृत्ति योजना की संपत्ति को दैनिक आधार पर योजनाओं और वित्तीय संस्थानों के बीच स्थानांतरित करते हैं। जबकि वित्तीय संस्थान और वित्तीय सेवा प्रदाता यह सुनिश्चित करने की कोशिश करते हैं कि गलतियाँ न हों, वे कभी-कभी होते हैं। यह जानना महत्वपूर्ण है कि, भले ही संस्थान ने गलती की हो, आप यह सुनिश्चित करने की ज़िम्मेदारी साझा करते हैं कि आपके द्वारा अनुरोध किए गए रोलओवर या हस्तांतरण को वर्तमान नियमों के तहत अनुमन्य है।

चाबी छीन लेना

• सुनिश्चित करें कि आप अपनी संपत्ति को स्थानांतरित करने के लिए सेवानिवृत्ति योजना उन्हें प्राप्त करने के लिए पात्र हैं। अनैतिक रूप से नियमों की धज्जियां उड़ाने वाली लिपिकीय त्रुटियों के लिए अपने लेन-देन की पुष्टि करें। हर दिन IRA रोलओवर प्रत्येक 365 दिनों में एक तक सीमित हैं, लेकिन ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी रोलओवर असीमित हैं।

अपनी संपत्ति को सही योजना में ले जाएं

जब आप अपनी सेवानिवृत्ति की संपत्ति को एक योजना से दूसरी योजना में स्थानांतरित करते हैं, तो प्राप्त होने वाली योजना संपत्ति प्राप्त करने के लिए योग्य होनी चाहिए। यदि आप परिसंपत्तियों को गलत प्रकार की सेवानिवृत्ति योजना में स्थानांतरित करते हैं, तो आप स्थानांतरित संपत्ति की कर-स्थगित स्थिति को खो देते हैं और अनजाने में कर परिणाम भी बना सकते हैं।

किसी भी त्रुटि का जल्द पता लगाना महत्वपूर्ण है, ताकि आप कर और दंड से बच सकें।

उदाहरण 1: गलत खाता चुनना

जॉन ने $ 401, 000 का अपना 401 (के) संतुलन वापस ले लिया और अपने स्थानीय बैंक में अपने SIMPLE इरा के लिए राशि पर लुढ़का। जॉन को इस बात की जानकारी नहीं थी कि नियमों के अनुसार उन्हें अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं से अधिक राशि अपने SIMPLE IRA पर रोल करने की अनुमति नहीं थी। दो साल बाद जॉन ने एक कर पेशेवर को काम पर रखा, जिसने जॉन के हाल के कर रिटर्न की समीक्षा करते समय त्रुटि का पता लगाया। दुर्भाग्य से, परिणाम के बिना इसे सही करने के लिए बहुत देर हो चुकी थी। जॉन को अपने SIMPLE IRA से $ 500, 000 निकालने थे, और, क्योंकि राशि उनके खाते में दो साल तक रही, उन्हें IRS को 60, 000 डॉलर (प्रत्येक वर्ष के लिए 6%) का उत्पाद शुल्क चुकाना पड़ा।

इसके अलावा, जॉन ने $ 500, 000 पर कर-आस्थगित आय अर्जित करने का अवसर खो दिया, जो कि जमा हो जाता था, जो राशि उनके पारंपरिक इरा को लुढ़का देती थी। अगर जॉन को वितरण प्राप्त करने के 60 दिनों के भीतर त्रुटि का पता चलता था, तो वह अपने SIMPLE IRA से राशि वितरित कर सकता था और एक रोलओवर के रूप में अपने पारंपरिक IRA में जमा कर सकता था।

उदाहरण 2: लिपिक त्रुटियां

जेन दो वित्तीय संस्थानों से संबंधित है। पहले पर, उसके पास एक पारंपरिक इरा है, जबकि दूसरी में उसके पास एक पारंपरिक इरा और एक नियमित (गैर-इरा) बचत खाता है। जेन दूसरे वित्तीय संस्थान को निर्देश देता है कि वह अपने आईआरए से संपत्ति को पहले वित्तीय संस्थान में अपने इरा को हस्तांतरित करे। एक साल बाद जेन को पता चलता है कि उसने जो डिलीवरिंग अकाउंट नंबर दिया था, वह उसके सेविंग अकाउंट का था। उसने तुरंत अपने वित्तीय संस्थान में IRA में पैसा डाला। हालाँकि, इसने लेन-देन को IRA में एक नियमित योगदान दिया, न कि प्लान-टू-प्लान हस्तांतरण। दुर्भाग्य से, न तो वित्तीय संस्थान ने विसंगति का पता लगाया और गलत लेनदेन को रोका।

यदि जेन ने पहले ही अपने इरा को अधिकतम राशि का योगदान दिया है, तो उसे अतिरिक्त योगदान की वापसी के रूप में धनराशि को निकालना होगा। यदि वह लागू समय-सीमा द्वारा त्रुटि को ठीक नहीं करता है, तो वह आईआरएस को अपने IRA में रहने वाले प्रत्येक वर्ष के लिए राशि पर 6% जुर्माना देना होगा। हालाँकि, अगर उसने अभी तक अपने IRA में वर्ष के लिए योगदान नहीं दिया है, और यह राशि IRA योगदान सीमा से अधिक नहीं है और इसमें केवल नकद शामिल है, जेन IRA में राशि छोड़ सकता है और इसे अपने नियमित IRA योगदान के रूप में मान सकता है।

रोलओवर सीमा

उदाहरण 3: रोलओवर का गलत प्रकार

45 वर्षीय करदाता टॉम दो पारंपरिक IRA के मालिक हैं। अप्रैल 2018 में उन्होंने IRA नंबर एक से $ 50, 000 वापस ले लिए और 60 दिनों के भीतर IRA नंबर दो पर राशि को लुढ़का दिया। लेन-देन कर- और दंड-मुक्त है क्योंकि यह ठीक से लुढ़का हुआ था। जनवरी 2019 में जॉन ने IRA नंबर एक से अतिरिक्त $ 40, 000 वापस ले लिए और 60 दिनों के भीतर IRA नंबर दो पर राशि को लुढ़का दिया। हालांकि, $ 40, 000 लुढ़का हुआ होने के योग्य नहीं है, क्योंकि जॉन ने पहले ही 12 महीनों के दौरान IRA नंबर एक से वितरण पर रोल किया था। जॉन को किसी भी दंड से बचने के लिए $ 40, 000 को अतिरिक्त वितरण की वापसी के रूप में निकालना होगा।

दो पारंपरिक IRA या दो Roth IRA के बीच सेवानिवृत्ति की संपत्ति को स्थानांतरित करते समय इससे बचने के लिए, यह सिफारिश की जाती है कि आंदोलन को ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी हस्तांतरण के रूप में किया जाए। आपके IRAs के बीच होने वाले ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी स्थानान्तरण की संख्या की कोई सीमा नहीं है।

तल - रेखा

अपनी सेवानिवृत्ति की संपत्ति को स्थानांतरित करने से पहले, यह सुनिश्चित करने में सहायता के लिए अपने वित्तीय सलाहकार से जांच लें कि लेनदेन वर्तमान नियमों के तहत स्वीकार्य है। इसके अलावा, यह सुनिश्चित करने के लिए जांचें कि धन सही खाते से और सही क्रम में स्थानांतरित किया गया था या नहीं। यदि उन्हें पर्याप्त रूप से जल्दी पता चल जाता है, तो आप दंड के बिना त्रुटियों को ठीक करने में सक्षम हो सकते हैं।