स्पूसल इरा योगदान करना

यदि एक ही पति या पत्नी नियोजित हैं, तो विवाहित व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) योगदान एक विवाहित जोड़े की सेवानिवृत्ति घोंसला अंडा बनाने के लिए एक महत्वपूर्ण तरीका है। नौकरियों से आय के बिना व्यक्ति आम तौर पर IRAs जैसे कर-अनुकूल सेवानिवृत्ति खातों में योगदान करने के लिए पात्र नहीं होते हैं, क्योंकि उनके पास ऐसे योगदान को आधार बनाने के लिए "पात्र" मुआवजा नहीं है। हालांकि, विवाहित, गैर-कामगार व्यक्तियों के लिए एक अपवाद है जिनके पति या पत्नी कार्यरत हैं, जब तक वे दोनों कुछ आवश्यकताओं को पूरा करते हैं।

यदि आवश्यकताएं पूरी हो जाती हैं, तो कामकाजी जीवनसाथी एक गैर-कामकाजी जीवनसाथी की ओर से IRA योगदान कर सकता है - या एक पति या पत्नी जिसके पास आय बहुत कम है - आय की आवश्यकता को पूरा करने के लिए नियोजित पति-पत्नी की आय का उपयोग करना। इन्हें स्पूसल इरा योगदान के रूप में जाना जाता है।

चाबी छीन लेना

• यदि एक पति या पत्नी के पास योग्य मुआवजा है, तो पति या पत्नी एक IRA के लिए nonworking पति / पत्नी के लिए योगदान कर सकते हैं। सशर्त और Roth IRA की समान योगदान सीमाएं हैं, लेकिन अलग-अलग पात्रता आवश्यकताएं हैं। प्रत्येक पति-पत्नी का IRA अलग-अलग आयोजित किया जाना चाहिए। IRAs को संयुक्त रूप से आयोजित नहीं किया जा सकता है।

Spousal IRA योगदान के लिए पात्रता

• कम से कम कुल spousal इरा योगदान के पात्र मुआवजे, और अपने स्वयं के इरा योगदान - यदि कोई हो। IRA योगदान उद्देश्यों के लिए, योग्य मुआवजे में वेतन, वेतन, टिप्स, कमीशन, स्व-रोजगार से संबंधित अदायगी, और आय शामिल हैं। अपने पति या पत्नी के साथ एक संयुक्त आयकर रिटर्न दाखिल करें।

आयु सीमा

आयु सीमा नियमित रोथ इरा योगदान पर लागू नहीं होती है।

2019 और उससे पहले के लिए किए गए पारंपरिक इरा योगदान के लिए, पति या पत्नी को उस वर्ष के अंत में 70 of से कम उम्र का होना चाहिए जिसके लिए योगदान दिया गया है। यह आयु सीमा 2020 के लिए किए गए योगदानों पर लागू नहीं होती है और 2019 की स्थापना के लिए प्रत्येक समुदाय को सेवानिवृत्ति वृद्धि (सुरक्षा) अधिनियम के तहत आयु सीमा हटा दी गई है।

पारंपरिक और रोथ IRAs के लिए योगदान सीमाएँ

2019 और 2020 के लिए, व्यक्तिगत योगदान की सीमा कम है: (ए) $ 6, 000 प्रति वर्ष की आयु वाले व्यक्तियों के लिए वर्ष के अंत में 50 वर्ष और किसी के लिए $ 7, 000 या उससे अधिक के लिए $ 7, 000; या (बी) पात्र मुआवजे का 100%।

आप अपने प्रत्येक और अपने पति या पत्नी के IRAs के लिए उन राशियों का योगदान कर सकते हैं, जो अधिकतम $ 12, 000 तक हैं - साथ ही जो भी पति या पत्नी के लिए $ 1, 000 का कैच-अप योगदान योग्य है (आयु 50 या अधिक)।

मुआवजा सीमा: बस रोथ इरा के लिए

पारंपरिक IRA योगदान के लिए कोई आय कैप नहीं है। हालांकि, यदि आप अपने पति या पत्नी (अपने आप के लिए) एक रोथ इरा में योगदान करना चाहते हैं, तो आय सीमाएं हैं।

2020 के लिए, 196, 000 डॉलर (2019 में $ 193, 000) तक की संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) के साथ संयुक्त रूप से विवाहित युगल अपने रोथ इरा में से प्रत्येक को पूरी राशि का योगदान देने के लिए पात्र हैं। $ 196, 000 और $ 206, 000 (2019 के लिए $ 193, 000 से $ 203, 000) के बीच आय के साथ जोड़े आंशिक रोथ योगदान कर सकते हैं। एक बार उनकी आय $ 206, 000 (2019 के लिए $ 203, 000) से अधिक हो जाने के बाद, वे अब रोथ इरा के लिए योग्य नहीं हैं।

कर कटौती: पारंपरिक आईआरए के लिए नियम

यदि न तो पति-पत्नी एक प्रायोजित-प्रायोजित योजना में भाग लेते हैं, जैसे कि 401 (k), तो आप अपने स्वयं के योगदान और अपने spousal योगदान दोनों की पूरी राशि काट सकेंगे। यदि कामकाजी पति एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना द्वारा कवर किया जाता है, तो किसी भी, कुछ, या उनके सभी पारंपरिक IRA योगदानों में कटौती करने की उनकी क्षमता उनकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) और कर दाखिल की स्थिति पर निर्भर करेगी। इन नियमों को आईआरएस पब्लिकेशन 590-ए में समझाया गया है, जिसे सालाना अपडेट किया जाता है।

ब्रायन वार्ड, CFP®, CIMA®, न्यूपोर्ट बीच, कैलिफ़ोर्निया में ProCore सलाहकारों के साथ कहते हैं, "एक प्रमुख लाभ जो हम देखते हैं, और सबसे बड़ा कारण जो मैं एक स्पौशल IRA में योगदान देता हूं, वह है, कर लाभ।" हम उच्च कर कोष्ठक में हैं और अपने करों को कम करने के अतिरिक्त तरीकों की तलाश कर रहे हैं। युगल की कर योग्य आय को कम करने के अलावा, यह सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए एक और वाहन प्रदान करता है।"

अन्य नियम

एक नियमित जाँच या बचत खाते के विपरीत, उदाहरण के लिए, IRAs को संयुक्त खातों के रूप में नहीं रखा जा सकता है। इसके बजाय, प्रत्येक पति या पत्नी का IRA उस पति या पत्नी के नाम और कर पहचान संख्या के तहत होना चाहिए।

उपरोक्त संबोधित किए गए स्पाइरा IRA नियमों के अलावा, IRA पर लागू होने वाले अन्य नियम भी हैं। इनमें निम्नलिखित शामिल हैं:

• IRA योगदान नकद (जिसमें चेक शामिल हैं) में किया जाना चाहिए। म्यूचुअल फंड और स्टॉक सहित सिक्योरिटीज का उपयोग IRA प्रतिभागी योगदान करने के लिए नहीं किया जा सकता है। कर वर्ष के लिए एक कर जमा करना होगा या आपके IRA कस्टोडियन को आपके कर दाखिल करने की तारीख तक मेल करना होगा - आम तौर पर 15. एक रसीद प्राप्त करना सुनिश्चित करें। यदि आप अपने योगदान मेल करते हैं, या उन्हें ट्रेस करने योग्य मेल द्वारा भेजते हैं। आपको 15 अप्रैल के बाद अपने योगदान को IRA कस्टोडियन / ट्रस्टी तक पहुंचाने के लिए मेलिंग की तारीख का प्रमाण देना होगा। ध्यान दें कि किसी भी वर्ष की समय सीमा सप्ताहांत पर पड़ने के बाद, इसे अगले कार्यदिवस तक बढ़ा दिया जाता है। कर वर्ष जिसमें आपका योगदान लागू होना चाहिए। IRA कस्टोडियन / ट्रस्टी आमतौर पर आपके द्वारा प्राप्त होने वाले वर्ष के लिए आपके योगदान को जमा करेंगे जब तक कि आप चेक या साथ वाले दस्तावेज पर यह संकेत नहीं देते कि योगदान पिछले वर्ष का है। आपको एक भुगतान में अपना पूरा योगदान नहीं देना है। इसके बजाय, आप पूरे वर्ष में आंशिक योगदान कर सकते हैं, जब तक कि वे सभी 15 अप्रैल की समय सीमा को पूरा करते हैं। आप उस वर्ष के आयकर रिटर्न दाखिल करने के बाद भी अपना आईआरए योगदान कर सकते हैं, बशर्ते आप 15 अप्रैल की समय सीमा को पूरा करें।