मुझे अपना कर रिकॉर्ड कितने समय तक रखना चाहिए?

आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) के कुछ कठोर और तेज़ नियम हैं कि करदाताओं को अपने कर रिकॉर्ड को कितने समय तक रखना चाहिए।

जैसा कि आईआरएस कहता है, आपके कर रिकॉर्ड रखने की अवधि उन रिकॉर्ड को प्रभावित करने वाली "कार्रवाई, व्यय, या घटना" पर निर्भर करती है। वे क्रियाएं, और उन समयसीमा महत्वपूर्ण हैं, क्योंकि वे किसी भी संशोधन पर सीमाओं के क़ानून को प्रभावित करती हैं। आपके कर रिटर्न या संघीय सरकार की आपसे अतिरिक्त कर भुगतान की मांग करने की क्षमता के लिए।

सीमाओं की अवधि वह समय है जिसमें आप क्रेडिट या धनवापसी का दावा करने के लिए अपने कर रिटर्न में संशोधन कर सकते हैं या आईआरएस अतिरिक्त कर का आकलन कर सकते हैं।

निम्नलिखित जानकारी सीधे IRS.gov से है, जिसमें कहा गया है कि आयकर रिटर्न कितने समय के लिए रखना है। रिटर्न दाखिल करने के बाद निर्दिष्ट वर्ष शुरू होते हैं। नियत तारीख से पहले दायर किसी भी रिटर्न को नियत तारीख पर दायर किया गया माना जाता है।

1. यदि स्थिति (4), (5), और (6) से नीचे तीन साल के लिए रिकॉर्ड रखें, तो आप पर लागू नहीं होते हैं। जिस तारीख को आपने कर का भुगतान किया है, उस तारीख से तीन साल तक के रिकॉर्ड अपने पास रखें। जो भी बाद में है, यदि आप अपना रिटर्न दाखिल करने के बाद क्रेडिट या धनवापसी के लिए दावा दायर करते हैं। सात साल के लिए रिकॉर्ड रखें, यदि आप बेकार प्रतिभूतियों या खराब ऋण कटौती से नुकसान के लिए दावा दायर करते हैं। रिपोर्ट नहीं करने पर छह साल के लिए रिकॉर्ड करें। आय जिसे आपको रिपोर्ट करना चाहिए, और यह आपकी रिटर्न पर दिखाई गई सकल आय का 25% से अधिक है। यदि आप रिटर्न दाखिल नहीं करते हैं तो अनिश्चित काल तक रिकॉर्ड करें। यदि आप धोखाधड़ी करते हैं तो अनिश्चित काल तक रिकॉर्ड करें। कम से कम रोजगार के लिए रिकॉर्ड करें। उस तिथि के चार साल बाद जो कर देय होता है या भुगतान किया जाता है, जो भी बाद में हो।

महत्वपूर्ण प्रश्न

निम्नलिखित प्रश्नों को प्रत्येक रिकॉर्ड पर लागू किया जाना चाहिए क्योंकि आप तय करते हैं कि कोई दस्तावेज रखना है या उसे फेंक देना है:

क्या रिकॉर्ड संपत्ति से जुड़े हैं?

आईआरएस उन रिकॉर्ड्स को धारण करता है जो संपत्ति से संबंधित हैं, जब तक कि उस वर्ष की अवधि समाप्त नहीं होती है जब आप कर योग्य निपटान में संपत्ति का निपटान करते हैं। इन अभिलेखों को संग्रहीत करने का कारण किसी भी मूल्यह्रास, परिशोधन, या कटौती में कटौती, और संपत्ति बेचने या निपटान करने पर लाभ या हानि का निर्धारण करना है।

आम तौर पर, यदि आपको एक अप्राप्य विनिमय में संपत्ति प्राप्त हुई है, तो उस संपत्ति में आपका आधार उसी संपत्ति के आधार के समान है जिसे आपने त्याग दिया था, आपके द्वारा भुगतान किए गए किसी भी धन में वृद्धि। आपको पुरानी संपत्ति के साथ-साथ नई संपत्ति पर भी रिकॉर्ड रखना चाहिए, जब तक कि उस अवधि के लिए सीमाएं समाप्त नहीं हो जाती हैं, जिसमें आप कर योग्य निपटान में नई संपत्ति का निपटान करते हैं।

मुझे अपने रिकॉर्ड को नॉनटेक्स प्रयोजनों के लिए क्या करना चाहिए?

आईआरएस कहता है कि जब कर रिकॉर्ड अब विशिष्ट कर उद्देश्यों के लिए आवश्यक नहीं हैं, तो उनका निपटान न करें जब तक कि निश्चितता न हो कि उन्हें अन्य कारणों से आवश्यक नहीं होगा। कई बार, अन्य निकायों को अपने स्वयं के प्रयोजनों के लिए कर दस्तावेजों की आवश्यकता होगी। बीमा कंपनियां या लेनदार अक्सर आपको आईआरएस की आवश्यकता से अधिक समय तक फाइलें रखने के लिए कहते हैं। जब संदेह हो, तो इसे सुरक्षित रखें और रिकॉर्ड रखें।

सलाहकार इनसाइट

यदि आईआरएस को आपके वर्तमान रिटर्न में पर्याप्त त्रुटि मिलती है, तो वे जांच करने के लिए आपके कर इतिहास में छह साल पीछे जा सकते हैं। हालाँकि, आप अपने रिटर्न को उससे भी अधिक समय तक रखना चाह सकते हैं। आपके कर रिकॉर्ड आपके वित्तीय जीवन को संक्षेप में प्रस्तुत करते हैं। उनमें महत्वपूर्ण लागत आधार डेटा शामिल हैं जो अब से कई वर्षों तक ढूंढना मुश्किल हो सकता है। यह आज एक समस्या से कम है क्योंकि खाता संरक्षक को अब परिसंपत्तियों के साथ लागत डेटा को रिपोर्ट और स्थानांतरित करना आवश्यक है। लेकिन जब आपके पास जानकारी हो तो कस्टोडियन पर भरोसा क्यों करें? आपका रिटर्न आपकी आय को भी मान्य करेगा और आपने सेवानिवृत्ति योजना में योगदान दिया है या नहीं। सर्वोत्तम प्रथाओं का सुझाव है कि आपको यथासंभव लंबे समय तक अपने कर रिटर्न और सहायक दस्तावेजों पर पकड़ रखनी चाहिए। इलेक्ट्रॉनिक फाइलिंग और रिकॉर्ड कीपिंग के इस युग में, यह एक आसान काम है।

नील फ्रैंकल, सीएफपी®

वेल्थ रिसोर्सेज ग्रुप वेस्टलेक विलेज, सी.ए.