इरा योगदान आपके करों को कैसे प्रभावित करता है

विषय - सूची

• रोथ इरा के अनुरूप होने से कर परिणाम हो सकते हैं
• टैक्स-कर योगदान रूपांतरण कर को कम करते हैं
• एक रोथ इरा के अनुरूप होने का एक उदाहरण
• आप चुन और चुन नहीं सकते
• पहले और बाद के योगदान के लिए रूपांतरण कर की गणना
• आपको क्या करना चाहिये?
• तल - रेखा

क्या आपने अपने पारंपरिक इरा को एक रोथ इरा में बदलने में देखा है? कई लोगों के लिए, यह एक अच्छा कर कदम है। रोथ इरा के साथ, 70 the वर्ष की आयु में कोई आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) नहीं हैं, धन कर को स्थगित कर देता है, और योग्य वितरण कर मुक्त होते हैं। एक दोष यह है कि आपको रूपांतरण की कर योग्य राशि का इलाज करना चाहिए क्योंकि रूपांतरण होने वाले वर्ष के लिए साधारण आय होती है।

चाबी छीन लेना

• जब आप टैक्स-टैक्स के पैसे को रोथ IRA में परिवर्तित करते हैं, तो यह राशि कर मुक्त होती है, लेकिन आपको उस पैसे की कमाई पर कर का भुगतान करना होगा। इसके बजाय, आपको अपने सभी IRAs को पूल करना होगा और कर और पूर्व-कर फंड के अनुपात का पता लगाना चाहिए, फिर उन प्रतिशत को उन धन पर लागू करें जिन्हें आप परिवर्तित करते हैं। अपने सेवानिवृत्ति खातों से कोई भी कर का भुगतान न करें क्योंकि उस पैसे पर कर लगाया जाएगा आय के रूप में और जल्दी वापसी दंड लग सकता है।

रोथ इरा के अनुरूप होने से कर परिणाम हो सकते हैं

आपको पता चल सकता है कि आपके पारंपरिक इरा में कटौती योग्य (पूर्व-कर) और अप्रतिदेय (कर-पश्चात) राशि दोनों हैं। आप महसूस कर सकते हैं कि आप परिवर्तित राशि पर करों से बचने के लिए पहले उन कर-पश्चात योगदान को परिवर्तित करने की रणनीति के साथ आ सकते हैं। सतह पर यह एक ध्वनि योजना की तरह लगता है, लेकिन, दुर्भाग्य से, यह संभव नहीं है। हम आपको दिखाएंगे कि कर-योगदान के बाद करों से बचने की योजना वास्तव में बहुत अच्छी क्यों है?

टैक्स-कर योगदान रूपांतरण कर को कम करते हैं

सबसे पहले, आप आश्चर्यचकित हो सकते हैं कि बाद में कर की राशि आपके पारंपरिक इरा में कैसे आ गई। खैर, पारंपरिक इरा में कटौती की सीमा है। यदि आप और / या आपके पति (यदि आप शादीशुदा हैं) को एक नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में सक्रिय रूप से भाग लेने के लिए माना जाता है, जैसे कि एक परिभाषित योगदान 401 (के) या परिभाषित-लाभ पेंशन कार्यक्रम। यदि यह मामला है, तो आपकी आय करों से आपके योगदान को कम करने की आपकी पात्रता आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) और आपके कर-दाखिल की स्थिति से निर्धारित होती है।

जब आप पारंपरिक IRA से बाद के धन को Roth IRA में परिवर्तित करते हैं, तो यह राशि कर-मुक्त होती है क्योंकि आपने पहले ही उन निधियों पर कर चुका दिया है। हालांकि, कमाई को साधारण कर योग्य आय के रूप में माना जाना चाहिए।

अपने सभी IRA योगदानों का अच्छा रिकॉर्ड रखें क्योंकि आपके IRA संरक्षक को ऐसा करने की आवश्यकता नहीं है।

एक रोथ इरा के अनुरूप होने का एक उदाहरण

उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपने अपने एकमात्र नॉन-रोथ इरा के लिए 10, 000 डॉलर का योगदान दिया है, और योगदान या तो गैर-जिम्मेदार थे या आपने राशियों के लिए कटौती का दावा नहीं किया। इसका मतलब है कि आप इन योगदानों पर पहले ही कर चुका चुके हैं। आइए यह भी मान लें कि आपने सड़े हुए निवेशों को उठाया, और खाता ठीक वैसा ही है जैसा आपने निवेश किया था: $ 10, 000। अब आप शेष राशि को रोथ IRA में बदलना चाहते हैं।

अंदाज़ा लगाओ? रूपांतरण कर मुक्त होगा क्योंकि आपने पहले ही उन फंडों पर कर चुका दिया है। यदि खाता मूल्य में वृद्धि हुई थी, तो आप केवल आय पर आयकर देना चाहेंगे।

दूसरी ओर, यदि आपने वर्षों में उन योगदानों में कटौती की है, तो आपको $ 10, 000 अपनी आय में शामिल करना होगा। उदाहरण के लिए, 22% कर ब्रैकेट में किसी को संघीय करों का भुगतान करने के लिए $ 2, 200 के साथ आना होगा। राज्य आयकर भी लागू हो सकते हैं।

आप चुन और चुन नहीं सकते

$ 10, 000 के उदाहरण के साथ रहें, कल्पना करें कि आपने $ 10, 000 के योगदान में से $ 2, 000 पर करों का भुगतान किया था। आप सोच सकते हैं कि आप उस $ 2, 000 को कवर कर सकते हैं और अपनी कर योग्य आय से राशि को बाहर कर सकते हैं। तब 8, 000 डॉलर के पूर्व-कर के पैसे पारंपरिक IRA में कर-स्थगित हो सकते हैं। हालाँकि, यह नहीं किया जा सकता है।

आप खुद से यह भी कह सकते हैं: “मेरे पास कई IRA हैं। उनमें से एक के पास केवल कर-पश्चात के पैसे हैं, जबकि अन्य के पास कटौती योग्य योगदान है। मैं सिर्फ इरा को कर-राशि के साथ परिवर्तित कर दूंगा, और फिर मुझे अपनी आय में परिवर्तित राशि को शामिल करने की आवश्यकता नहीं होगी। ”आप जो भी खाता चाहते हैं, उसे निश्चित रूप से परिवर्तित कर सकते हैं, लेकिन वह कर रणनीति भी काम नहीं करेगी।

आईआरएस बाद में के बजाय जल्द ही अपना पैसा चाहता है। नतीजतन, आप अपने रोथ इरा में परिवर्तित करने के लिए कौन से डॉलर-कर-बाद वाले या पहले-कर वाले नहीं चुन सकते हैं। इसके बजाय, आपके द्वारा परिवर्तित किए गए $ 2, 000 में आपके सभी पारंपरिक, SEP और SIMPLE IRAs में टैक्स और प्रीटैक्स शेष के अनुपात के बाद, पूर्व-कर और पूर्व-कर की राशि शामिल होगी।

पहले और बाद के योगदान के लिए रूपांतरण कर की गणना

आईआरएस गणना फॉर्मूला में आपकी सभी गैर-रोथ आईआरए परिसंपत्तियों को एक पूल के रूप में मानता है जब आप उन सभी आईआरए के किसी हिस्से को एक रोथ में परिवर्तित करते हैं, चाहे आप इनमें से कितने भी खाते हों। इसमें पारंपरिक IRA, SEP IRA और SIMPLE IRA शामिल हैं। परिवर्तित प्रत्येक डॉलर आपके गैर-रोथ आईआरए के सभी के कुल मूल्य के आधार पर घटाए गए और गैर-जिम्मेदार योगदान के बीच आनुपातिक रूप से विभाजित किया जाएगा।

उपरोक्त $ 10, 000 उदाहरण के साथ, जिसमें कर-पश्चात योगदान में $ 2, 000 थे, $ 2, 000 रूपांतरण इस प्रकार होगा:

• कुल खाता मूल्य = $ 10, 000After-tax योगदान = $ 2, 000Before-tax योगदान = $ 8, 000 $ 2, 000 / $ 10, 000 = 20% $ 2, 000 परिवर्तित x 20% = $ 400 परिवर्तित कर मुक्त $ 1, 600 आयकर के अधीन

खाते में कमाई के लिए भी यही लागू होगा। मान लीजिए कि आपका खाता बढ़कर $ 15, 000 हो गया है, और आप $ 2, 000 को बदलना चाहते हैं।

• कर-पश्चात योगदान = $ २००० डॉलर-कर योगदान = $ arn, ००० वेतन = $ ५, ००० $ २, ००० / $ १५, ००० = १३% $ २, ००० x १३% = $ २६० परिवर्तित कर मुक्त $ १, 40४० आयकर के अधीन

आपको क्या करना चाहिये?

यद्यपि सूत्र की गणना करना यदि आपके पास कटौती योग्य और गैर-जिम्मेदार योगदान के साथ कई गैर-रोथ खाते हैं, तो यह एक उपद्रव हो सकता है, प्रक्रिया आपको कर डॉलर बचा सकती है, इसलिए अपने IRA योगदान के अच्छे रिकॉर्ड रखें। अपने IRA कस्टोडियन को आप के लिए करने के लिए मत गिनो - ऐसा करने की आवश्यकता नहीं है।

इसके बजाय, आपको अपने पारंपरिक इरा के लिए कर योग्य राशि के बाद प्रत्येक वर्ष के लिए आईआरएस फॉर्म 8606 दाखिल करना होगा, जिसमें आप बिना शर्त योगदान या रोलओवर कर सकते हैं। फॉर्म 8606 भी किसी भी वर्ष के लिए दायर किया जाना चाहिए कि आपके गैर-रोथ IRA में आपके पास कर-शेष है और आप किसी भी IRAs से किसी भी राशि को वितरित या परिवर्तित करते हैं। यह एकमात्र तरीका है जिससे आपको पता चलेगा कि कर राशि के बाद आपका IRA शेष राशि कितनी है।

तल - रेखा

जब आप RMDs या अपने पारंपरिक, SEP या SIMPLE IRA से कोई अन्य वितरण लेना शुरू करते हैं, तो वही जानकारी भी काम में आएगी, क्योंकि आपके वितरण का केवल एक भाग कर योग्य होगा। इससे पहले कि आप एक रोथ में परिवर्तित करें, कर देयता की गणना करें। सुनिश्चित करें कि आपके पास किसी भी कर का भुगतान करने के लिए पर्याप्त धनराशि है।

अपने गैर-सेवानिवृत्ति खातों से करों का भुगतान करना बेहतर है; अन्यथा, आपको अपनी आय को उस वर्ष के लिए शामिल करना होगा, जो आप करों का भुगतान करने के लिए वापस लेते हैं। इसका मतलब यह होगा कि यदि आप निकासी कर रहे हैं, तो 59 वर्ष से कम आयु के होने पर आप न केवल राशि पर आयकर का भुगतान कर सकते हैं, बल्कि प्रारंभिक वितरण दंड भी दे सकते हैं।