सामाजिक सुरक्षा कर जाल से कैसे बचें

आपकी सामाजिक सुरक्षा आय कितनी कर योग्य है? आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ और अन्य आय की राशि पर निर्भर करता है - जिसमें नगरपालिका बांड पर कर-मुक्त ब्याज और कुछ अन्य अपवर्जनीय राशि शामिल हैं - आपके लाभ अन्य कर योग्य आय के साथ 85%, 50%, या शून्य की दर से शामिल हैं। यह सब आपके कर जोखिम को कम करने के लिए उठाए जाने वाले कदमों पर निर्भर करता है।

सामाजिक सुरक्षा आय में क्या शामिल है

यह जानने के लिए कि क्या आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों पर आंशिक रूप से कर लगाया जाएगा या पूरी तरह से कर मुक्त होगा, आपको इस निर्धारण के लिए अद्वितीय सूत्रों का पालन करने की आवश्यकता है। अपने साथ जोड़ें:

• कुछ समायोजन के साथ सकल आय। यह फॉर्म 1040 की लाइन 21 से राशि है। फिर उच्च शिक्षा के उद्देश्यों, नियोक्ता द्वारा प्रदान किए गए गोद लेने के लाभों, विदेशी अर्जित आय या विदेशी आवास, और अमेरिकी समोआ के निवासियों द्वारा अर्जित आय के लिए उपयोग किए जाने वाले अमेरिकी बचत बांड पर ब्याज से किसी भी बहिष्कृत आय को वापस जोड़ें। या प्यूर्टो रिको। आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ का आधा हिस्सा। यह फॉर्म SSA-1099, सोशल सिक्योरिटी बेनिफिट स्टेटमेंट पर सूचीबद्ध राशि है , जिसे सामाजिक सुरक्षा प्रशासन द्वारा जनवरी के अंत तक भेजा जाता है , जिसमें उस वर्ष का लाभ दिया जाता है। आयकर के उद्देश्यों के लिए, लाभ बॉक्स 3 में सूचीबद्ध सकल राशि हैं, न कि वास्तव में जो राशि आपको मेडिकेयर के प्रीमियम के बाद प्राप्त हुई थी, वह रोक दी गई थी। सभी कर - ब्याज में छूट। यह फार्म 1040 की लाइन 8 ए पर सूचीबद्ध नगरपालिका बांड से ब्याज है।

अपनी फाइलिंग स्थिति के लिए परिणामों की तुलना "आधार राशि" से करें। यदि आप इस राशि से नीचे आते हैं, तो आपके किसी भी लाभ पर कर नहीं लगाया जाता है:

• $ 32, 000 अगर विवाहित संयुक्त रूप से 25, 000 डॉलर का भुगतान किया जाता है तो एकल, घर का मुखिया, योग्य विधवा (एर) और विवाहित फाइलिंग अलग से जहां पति-पत्नी पूरे वर्ष अलग रहते थे

यदि आपके द्वारा पहले अर्जित आय मिश्रण इस आधार राशि के बराबर या उससे अधिक है, तो निर्धारित करें कि क्या 50% या 85% लाभ शामिल है।

• संयुक्त रूप से विवाह करने वाले व्यक्तियों के लिए, $ 32, 000 और $ 44, 000 के बीच आय के लिए 50% शामिल है; 85% शामिल है यदि आय $ 44, 000 से अधिक है। उन लोगों के लिए जो एकल हैं, घर के मुखिया हैं, योग्य विधवा (एर) और विवाहित फाइलिंग अलग से जहां पति-पत्नी पूरे वर्ष अलग रहते थे, 50% आय शामिल है $ 25, 000 और $ 34, 000 के बीच; यदि आय $ 34, 000 से ऊपर है तो 85% लाभ शामिल है।

एक विवाहित व्यक्ति के लिए अलग से दाखिल करना जो पूरे वर्ष के लिए अपने पति से अलग नहीं रहता, 85% लाभ शामिल हैं।

विशेष स्थिति

यदि आपने निम्नलिखित कार्य किया है तो सामान्य गणना का उपयोग नहीं किया जाता है:

• घटाया गया इरा योगदान और आप या आपके पति या पत्नी को आपकी नौकरी या स्व-रोजगार के माध्यम से एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किया गया था। (इस मामले में, आईआरएस पब्लिकेशन 590-ए में वर्कशीट का उपयोग करें।) वर्ष के दौरान किसी भी सामाजिक सुरक्षा लाभ को चुकाया (आईआरएस पब्लिकेशन 915 में समझाया गया है)। इस वर्ष के पूर्व के वर्षों के लिए अनुमानित लाभ। आप एकमुश्त चुनाव कर सकते हैं जो इस वर्ष के लिए कर योग्य राशि को कम कर देगा। (आईआरएस प्रकाशन 915 में वर्कशीट का उपयोग करें।)

टैक्स ट्रैप से बचने के लिए बंचिंग आय पर विचार करें

क्योंकि $ 44, 000 / $ 34, 000 आय सीमा से गुजरने के बाद 85% लाभ शामिल है, इसलिए किसी विशेष वर्ष के लिए आय को धक्का देना या स्थगित करना उचित हो सकता है।

उदाहरण के लिए, यदि आप जानते हैं कि आपकी आय इस सीमा से अधिक होने वाली है और आप एक पारंपरिक IRA को Roth IRA में परिवर्तित करने की योजना बना रहे हैं, तो इस वर्ष में रूपांतरण करें और उस पर करों का भुगतान करें। ऐसा करने से सामाजिक सुरक्षा लाभों का कोई अतिरिक्त समावेश नहीं होगा। फिर, भविष्य में, आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) नहीं लेना होगा क्योंकि आपके पास एक रोथ इरा है, न कि पारंपरिक। यह भविष्य के वर्षों में आपकी आय को कम रखेगा क्योंकि यह रूपांतरण के बिना होगा।

राज्य आयकर नियमों का ध्यान रखें

संघीय आयकर केवल चिंतित होने वाला कर नहीं है। तेरह राज्यों ने सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कर लगाया; 37 नहीं (या तो क्योंकि उनके पास कोई राज्य आयकर नहीं है या सामाजिक सुरक्षा लाभों को पूरी तरह से छूट नहीं है)। हालांकि, इन 13 राज्यों में, सात (कनेक्टिकट, कैनसस, मिसौरी, नेब्रास्का, न्यू मैक्सिको, रोड आइलैंड और यूटा) में कर लाभ के लिए उच्च आय सीमा है, इसलिए भले ही आप निवासी हों आपके लाभों पर वास्तव में कर नहीं लगाया जा सकता है।

हालाँकि, यदि आप मिनेसोटा, नॉर्थ डकोटा, वर्मोंट या वेस्ट वर्जीनिया में रहते हैं और आपके लाभ संघीय आयकर उद्देश्यों के लिए कर योग्य हैं - तो वे राज्य के आयकर उद्देश्यों के लिए स्वचालित रूप से कर योग्य हैं। ये राज्य संघीय निर्धारण का उपयोग करते हैं। यदि आप सेवानिवृत्ति में स्थानांतरित होने के बारे में सोच रहे हैं, तो अपने नए स्थान का चयन करते समय राज्य आयकर नियमों को ध्यान में रखें।

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