इरा निकासी पर कैसे कर लगाया जाता है?

जिस तरह से व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) निकासी पर कर लगाया जाता है वह IRA के प्रकार पर निर्भर करता है। आप एक पारंपरिक इरा से निकासी पर कर का भुगतान करेंगे लेकिन रोथ इरा के साथ, योगदान या कमाई पर निकासी के कारण कोई कर नहीं है, बशर्ते आप कुछ आवश्यकताओं को पूरा करते हैं।

सामान्य रूप से, प्रारंभिक निकासी - 59- आयु से पहले - किसी भी प्रकार के योग्य सेवानिवृत्ति खाते से, जैसे कि IRAs और 401 (k) योजनाएं, 10% दंड के साथ आती हैं, साथ ही साथ किसी भी आयकर के कारण, हालांकि इसके कुछ अपवाद हैं राज करते हैं।

चाबी छीन लेना

• पारंपरिक IRA में योगदान कर छूट योग्य हैं, कमाई कर मुक्त होती है, और निकासी आयकर के अधीन होती हैं। एक रोथ IRA के लिए रियायतें कटौती योग्य नहीं होती हैं, लेकिन यदि मालिक के पास कम से कम पांच साल के लिए Roth IRA खाता है, तो निकासी कर मुक्त होती है। । रोथ इरा के लिए कुछ योगदान किसी भी कारण से किसी भी समय, किसी भी समय वापस लिए जा सकने वाले कर के पैसे के साथ किए जाते हैं। पारंपरिक रूप से IRA से 59 वर्ष (59 वर्ष से पहले) और एक RRA IRA से कमाई की वापसी के अधीन हैं। 10% जुर्माना, प्लस टैक्स, हालांकि इस नियम के अपवाद हैं।

दोनों पारंपरिक और रोथ इरा समान वार्षिक योगदान सीमाओं के अधीन हैं। 2020 में सीमा $ 6, 000 है। यदि आप 50 या अधिक उम्र के हैं तो आप अतिरिक्त $ 1, 000 का योगदान दे सकते हैं, जिसे कैच-अप योगदान के रूप में जाना जाता है।

कैसे पारंपरिक IRA निकासी पर कर लगाया जाता है

एक पारंपरिक इरा के साथ, किसी भी पूर्व-कर योगदान और सभी कमाई पर निकासी के समय कर लगाया जाता है। निकासी पर नियमित आय (पूंजीगत लाभ नहीं) के रूप में लगाया जाता है और निकासी के वर्ष में कर की दर आपकी आय पर आधारित होती है।

यह विचार है कि आप काम करते समय एक उच्च सीमांत आयकर दर के अधीन हैं और जब आप काम करना बंद कर चुके हैं तब से अधिक पैसा कमा रहे हैं और सेवानिवृत्ति आय से दूर रह रहे हैं - हालांकि यह हमेशा मामला नहीं होता है।

पारंपरिक IRA धारकों (और 401 (k) योजना प्रतिभागियों, भी) जो 70 and वर्ष से अधिक उम्र के हैं और उन्हें न्यूनतम राशि वापस लेनी चाहिए, जिन्हें आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) कहा जाता है, जो कराधान के अधीन हैं।

हालांकि निकासी के समय करों का मूल्यांकन किया जाता है, लेकिन कोई अतिरिक्त दंड नहीं है, बशर्ते कि धन का उपयोग किसी योग्य उद्देश्य के लिए किया जाता हो या खाताधारक की आयु 59½ वर्ष या उससे अधिक हो। पारंपरिक आईआरए के साथ, जल्दी वापसी के लिए योग्य उद्देश्यों में पहली बार घर खरीदना, योग्य उच्च शिक्षा खर्च, योग्य प्रमुख चिकित्सा व्यय, कुछ दीर्घकालिक बेरोजगारी खर्च, या यदि आपके पास स्थायी विकलांगता है, तो शामिल हैं।

पारंपरिक IRA योगदान आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) के आधार पर कर-कटौती योग्य या आंशिक रूप से कर-कटौती योग्य हो सकता है यदि आप एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना में योगदान करते हैं, जैसे कि 401 (k)। 2020 में, 65, 000 और $ 75, 000 के बीच एक एमएजीआई के साथ एक व्यक्ति कम से कम आंशिक कटौती के लिए पात्र है, जैसा कि एक विवाहित युगल संयुक्त रूप से 124, 000 डॉलर तक के एमएओआई के साथ दाखिल है। पारंपरिक IRA में योगदान करने वाले पर कोई आय सीमा नहीं है।

रोथ इरा योगदान कैसे कर (या नहीं) हैं

क्योंकि रोथ इरा के लिए योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किया जाता है, आप किसी भी समय, किसी भी कारण से उन्हें कर-मुक्त कर सकते हैं। लेकिन इसका मतलब यह भी है कि वे कर-कटौती योग्य नहीं हैं क्योंकि पारंपरिक आईआरए में योगदान हो सकता है।

आप जुर्माने या करों के बिना कमाई को निकाल सकते हैं जब तक आप 59 older या उससे अधिक आयु के नहीं हो जाते हैं और आपके पास कम से कम पांच वर्षों के लिए रोथ इरा खाता है। इसे "5-वर्षीय नियम" के रूप में जाना जाता है। हालांकि, यह अनुमान लगाना कठिन हो सकता है, अगर आपको लगता है कि आप रिटायर होने पर उच्च कर ब्रैकेट में होंगे, तो रोथ इरा एक अच्छा विकल्प हो सकता है।

आप केवल रूथ IRA में अर्जित आय का योगदान कर सकते हैं।

एक पारंपरिक इरा की तरह, आप धन निकासी के लिए 10% जुर्माना से बच सकते हैं यदि धन का उपयोग पहली बार घर खरीदने, योग्य शिक्षा खर्च, चिकित्सा व्यय, या यदि आपके पास स्थायी विकलांगता है, तो किया जाता है। आप अभी भी निकाली गई राशि पर कर का भुगतान करेंगे, हालांकि।

हर कोई एक रोथ इरा में योगदान करने के लिए पात्र नहीं है। एक पारंपरिक इरा के विपरीत, आय सीमाएं हैं। 2020 में केवल $ 139, 000 या उससे कम की संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) वाले व्यक्ति वार्षिक रोथ IRA योगदान सीमा को अधिकतम करने के लिए पात्र हैं। एकल के लिए चरण-आउट $ 124, 000 से शुरू होता है। संयुक्त रूप से विवाह करने वालों के लिए, एमएजीआई की सीमा $ 206, 000 है, एक चरण-आउट के साथ $ 196, 000 से शुरू होती है।