यदि आप कनाडा, मैक्सिको या किसी अन्य देश के नागरिक हैं और कभी-कभी अमेरिका में रहते हैं और वीजा पर काम करते हैं, तो आपको एक गैर-विदेशी व्यक्ति माना जा सकता है। कर उद्देश्यों के लिए, आईआरएस एक गैर-अमेरिकी विदेशी नागरिक को गैर-अमेरिकी नागरिक के रूप में परिभाषित करता है जो कानूनी रूप से अमेरिका में मौजूद है लेकिन या तो ग्रीन कार्ड का अभाव है या पर्याप्त उपस्थिति परीक्षण पास नहीं करता है। एक अनिवासी विदेशी के रूप में, आईआरएस आपको केवल अमेरिकी स्रोत से अर्जित धन पर आयकर का भुगतान करने की आवश्यकता होती है।
अमेरिका में रहने और काम करने वाले कई गैर-निवासी एलियंस अपने अमेरिकी नियोक्ता द्वारा प्रस्तावित 401 (के) सेवानिवृत्ति योजना में निवेश करना चुनते हैं। हालांकि, जब अपने देश में वापस आने का समय हो, तो यह काफी मुश्किल पैदा कर सकता है। क्या आपको अपने धन को 401 (के) में छोड़ना चाहिए? अमेरिका से निकलने से पहले या अपने घर देश में वापस आने तक इंतजार करना चाहिए? क्या आपको इसे किसी अन्य खाते में रोल करना चाहिए? और जब आप अमेरिका में नहीं रहेंगे तो आपकी 401 (के) निकासी पर कर कैसे लगेगा?
यह जानने के लिए पढ़ते रहें कि इस गैर-विशिष्ट 401 (k) कोन्ड्रूमेंट को कैसे हल किया जाए।
बाहर भुनाना
जब जल्दी सेवानिवृत्ति खाता वापसी की बात आती है, तो नियम अमेरिकी और अनिवासी दोनों एलियंस के लिए समान हैं। आईआरएस के अनुसार, पारंपरिक या रोथ 401 (के) योजना में प्रतिभागियों को 59 वर्ष की आयु तक धन निकालने की अनुमति नहीं है या विकलांगता के कारण स्थायी रूप से काम करने में असमर्थ हो जाते हैं। यदि आप 59½ से कम उम्र के हैं, तो अक्षम नहीं हैं और अपने 401 (के) से धन को बाहर निकालने के लिए चुनते हैं, तो आप 10% जल्दी वापसी की सजा के अधीन होंगे। इसलिए, यदि आपका 401 (के) 15, 000 डॉलर का मूल्य है और आप खाते को अलग करना चाहते हैं, तो आपको करों में अतिरिक्त $ 1, 500 का भुगतान करना होगा। इसका मतलब है कि आपकी निकासी अनिवार्य रूप से $ 13, 500 तक गिर जाएगी।
इसे बंद करने के लिए, आपके पूरे 401 (के) निकासी पर अमेरिका द्वारा आय के रूप में कर लगाया जाएगा, भले ही आप अपने देश में वापस आ गए हों जब आप धनराशि वापस लेते हैं। क्योंकि पारंपरिक 401 (के) खातों में योगदान प्रीटैक्स डॉलर के साथ किया जाता है, इसका मतलब यह है कि वितरण के लिए ली जाने वाली वर्ष के लिए आपकी सकल आय में किसी भी तरह की धनराशि शामिल है। मान लीजिए कि आपकी 401 (के) लिक्विडिटी वाले वर्ष में आपकी आयकर दर 20% है। यह उस निकासी के लिए 30% तक कुल कर प्रभाव (10% प्रारंभिक निकासी दंड + 20% आयकर दर) को बढ़ाता है।
इसलिए, जब आप अपने 401 (के) से $ 15, 000 निकालते हैं, तो आपको करों में कुल $ 4, 500 का भुगतान करना होगा, जो आपके टेक-होम की कुल राशि को $ 10, 500 तक नीचे ले जाता है। ठीक यही कारण है कि कई वित्तीय सलाहकार अमेरिकी निवासियों को बताते हैं कि 59½ हिट करने से पहले अपने 401 (के) को कैश करना सबसे अच्छा विकल्प नहीं है।
हालांकि, एक कर विशेषज्ञ एक गैर-निवासी को अलग-अलग सलाह दे सकता है जो अपने देश में लौटने की योजना बना रहा है। यदि आप वापस जाते हैं और अगले कर वर्ष तक अपने 401 (के) को कैश करने के लिए इंतजार करते हैं, तो आप सबसे अधिक संभावना कम टैक्स ब्रैकेट में आएंगे क्योंकि अब आप काम नहीं करेंगे और यूएस में आय अर्जित कर सकते हैं। आयकर का भुगतान आपको 401 (के) वितरण पर करना होगा। याद रखें: जब आप कैश आउट करते हैं तो कोई भी बात नहीं है, अगर आप 59½ से कम उम्र के हैं, तो भी आपको 10% जल्दी वापसी का जुर्माना देना होगा।
इसे रोल करें
401 (के) निकासी पर अपने कर भुगतान को कम करने का एक और तरीका यह है कि किसी अन्य कर-युक्त खाते जैसे व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) में धनराशि स्थानांतरित की जाए। जब आप अपने 401 (के) से एक इरा के लिए एक सीधा रोलओवर लेते हैं, तो आप 10% जल्दी वापसी दंड से बचेंगे। इसे बंद करने के लिए, आपको पहले इरा खोलना होगा और फिर इसे 401 (के) के साथ फंड करना होगा।
401 (के) की तरह, यदि आप 59 वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले अपने इरा से एक वितरण लेते हैं, तो "आप अभी भी 10% कर जुर्माना लगा सकते हैं, लेकिन आपके पास बिना किसी चिकित्सा व्यय के दंड से बचने के अपवादों के संदर्भ में अधिक लचीलापन है।" पहली बार होमब्यूयर, विकलांगता, आदि, "मार्क हेबनेर, इंडेक्स फंड एडवाइजर्स, इंक, इरविन, कैलिफ़ोर्निया के संस्थापक और अध्यक्ष" इंडेक्स फ़ंड्स: द 12-स्टेप रिकवरी प्रोग्राम फॉर एक्टिव इन्वेस्टर्स।
एक उदाहरण के रूप में, आप योग्य उच्च शिक्षा खर्चों के लिए एक आईआरए से जुर्माना-मुक्त जल्दी निकासी कर सकते हैं, जैसे कि एक योग्य संस्थान में नामांकन के लिए ट्यूशन, किताबें, और आपूर्ति के लिए-साथ ही आपके द्वारा निर्धारित कमरे और बोर्ड के लिए एक निर्दिष्ट राशि। स्कूल यदि आप कम से कम आधे समय में भाग लेते हैं। आईआरएस नोट करता है कि कुछ विदेशी शैक्षणिक संस्थान शिक्षा विभाग के संघीय छात्र सहायता (एफएसए) कार्यक्रमों में भाग लेते हैं। एक योग्य शैक्षणिक संस्थान माना जाता है, यह देखने के लिए पहले स्कूल के साथ जांच करना सुनिश्चित करें।
ध्यान रखें कि यूएस के बाहर एक पते पर भेजे गए आईआरए वितरण 10% की अनिवार्य रोक के अधीन हैं। हालांकि, कुछ वित्तीय संस्थान आपको विशेष दस्तावेज दाखिल करके इस रोक को माफ करने की अनुमति देंगे। यदि आप इस मार्ग को लेना चाहते हैं, तो आपका वितरण आपके वर्तमान देश की संधि दर के अधीन होगा। संधि की दर शून्य से 30% तक है।
एक बार जब आप अपने 401 (के) को IRA में रोल कर लेते हैं, तो आप अपने गृह देश में IRA फंड्स को रिटायरमेंट अकाउंट में ट्रांसफर करना चुन सकते हैं। उदाहरण के लिए, कनाडाई नागरिक अपने अमेरिकी आईआरए योजनाओं को एक कनाडाई आरआरएसपी (रजिस्टर्ड रिटायरमेंट सेविंग प्लान) में रोल कर सकते हैं। हालांकि, एक कनाडाई निवासी के रूप में, यह 10% की प्रारंभिक निकासी के दंड के अलावा 15-20% रोक के परिणामस्वरूप होगा यदि आप अभी तक 59½ वर्ष की उम्र तक नहीं पहुंचे हैं।
जमीनी स्तर
401 (के) एस से निकासी पर निवासियों और गैर-निवासियों के लिए समान कर लगाया जाता है। यदि आप 401 (के) के साथ एक अनिर्णायक हैं और अपने देश में वापस जाने की योजना बना रहे हैं, तो आप खाते को कैश कर सकते हैं, इसे IRA में रोल कर सकते हैं, या धनराशि को वहीं छोड़ सकते हैं, जब तक आप 59½ वर्ष की नहीं हो जाते और शुरू कर सकते हैं जुर्माना-मुक्त निकासी। एक्सेल टैक्स एंड वेल्थ ग्रुप के वेल्थ मैनेजर कार्लोस डायस जूनियर कहते हैं, "हालांकि, आपको 59 (या उससे अधिक) की उम्र तक अपने फंड को छोड़ने की अनुमति है, 59½ या उसके बाद के फंड्स आपके नियोक्ता के विकल्पों और फीस के अधीन होंगे।" मैरी झील, Fla। यह भी ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि कुछ निवेश फर्म एक ऐसे व्यक्ति के पास निवेश खाता रखने के लिए अनिच्छुक हैं जो अब अमेरिका में नहीं रह रहा है
इससे पहले कि आप अपने 401 (के) निकासी के संबंध में यह महत्वपूर्ण निर्णय लें, एक वित्तीय पेशेवर या कर वकील के साथ बोलने पर विचार करें।
