निश्चित परिशोधन विधि परिभाषा

निश्चित परिशोधन विधि क्या है?

नियत परिशोधन विधि उन तीन तरीकों में से एक है, जिनके द्वारा नियम 72 के तहत 59 72 को बदलने से पहले किसी भी उम्र के सेवानिवृत्त को दंड के बिना अपने सेवानिवृत्ति कोष तक पहुंच प्राप्त होती है।

निश्चित परिशोधन विधि, आईआरएस तालिकाओं के अनुसार, उनकी शेष जीवन प्रत्याशाओं पर सेवानिवृत्त लोगों के खाते में शेष राशि को फैलाती है, जो कि फेडरल मिड-टर्म दर के 120% से अधिक ब्याज दर पर नहीं है। एक बार की गणना के बाद, एक अपवाद के साथ, वापसी की राशि को 65 साल की उम्र तक नहीं बदला जा सकता है। अन्यथा, सेवानिवृत्त लोगों को प्रति वर्ष 10% से अधिक ब्याज का जुर्माना देना होगा, वर्ष के वितरण के साथ शुरू हुआ, परिवर्तन के वर्ष तक शुरू हुआ। खाता वापसी रोकने पर भी जुर्माना लगता है।

प्रारंभिक, पेनल्टी-फ्री रिटायरमेंट विदड्रॉल्स के लिए दो अन्य विधियाँ हैं, नियत समय-निर्धारण विधि और आवश्यक न्यूनतम वितरण विधि।

नियम 72t केवल 60 वर्ष की आयु से पहले सेवानिवृत्त होने की योजना बनाने वालों के लिए आता है और वित्तीय नियोजक इसे बहुत कम उपयोग करते हैं। कुछ नियोजक नियत परिशोधन और नियत परिशोधन विधियों दोनों से बचते हैं, क्योंकि वे लचीले नहीं होते हैं, ऐसी धारणाओं की आवश्यकता होती है जो कुछ मामलों में कई वर्षों तक होनी चाहिए, और, जैसा कि नियम 72t के लिए है, कई नियम और प्रतिबंध हैं।

कैसे निश्चित परिशोधन विधि काम करती है

निश्चित परिशोधन विधि कुछ मामलों में आवश्यक न्यूनतम वितरण विधि की तुलना में अधिक भुगतान का उत्पादन करती है, लेकिन इसमें जटिल गणना शामिल होती है और मुद्रास्फीति के साथ नहीं रखने का जोखिम होता है। जैसा कि इसके नाम का तात्पर्य है एक तय किए गए भुगतान में निश्चित परिशोधन विधि परिणाम। फिक्स्ड एनोटाइजेशन विधि के लिए भी ऐसा ही है।

इसके विपरीत, आवश्यक न्यूनतम वितरण विधि प्रत्येक वर्ष पुनर्गणना की जाती है। तीन में से, आवश्यक न्यूनतम वितरण विधि सबसे सरल है, लेकिन अक्सर इसका परिणाम सबसे कम वार्षिक भुगतान होता है। यह आमतौर पर समय से पहले खाते की कमी का सबसे कम जोखिम है, क्योंकि बड़ी गिरावट की स्थिति में भुगतान कम हो जाता है।

2002 के मध्य तक, आईआरएस के बिना अनुमति के एकमात्र वितरण प्रकार में परिवर्तन की अनुमति देता है, जो कि आवश्यक न्यूनतम वितरण पद्धति के लिए निर्धारित परिशोधन या निश्चित एनुइटीज़ विधियों में से एक बार का कदम है। यह मुख्य रूप से उन निवेशकों के लिए है जिन्हें बड़ी गिरावट का सामना करना पड़ा है, इसलिए वे अपने वितरण को कम करते हैं और बनाते हैं कि सेवानिवृत्ति में लंबे समय तक उनके खाते में क्या बचा है।

निश्चित परिशोधन विधि का उदाहरण

उदाहरण के लिए, एक 53-वर्षीय महिला को मान लें कि IRA की सालाना कमाई 1.5 प्रतिशत है और नियम 72 (t) के तहत जल्द पैसा निकालने के लिए $ 250, 000 की इच्छा है। निर्धारित परिशोधन विधि का उपयोग करते हुए, कहते हैं कि महिला को मौजूदा तालिका के आधार पर वार्षिक भुगतान में $ 10, 042 प्राप्त होते हैं। न्यूनतम वितरण पद्धति के साथ, वह पांच साल की अवधि में सालाना $ 7, 962 प्राप्त करती है। हालाँकि, एनुइटीज़ेशन विधि का उपयोग करते हुए, उसका वार्षिक भुगतान $ 9, 976 है।