हालांकि कुछ राज्य IRA बचत को किसी भी प्रकार के गार्निशमेंट से बचाते हैं, लेकिन अधिकांश राज्य उन मामलों में इस छूट को उठाते हैं, जहां खाता स्वामी को बाल सहायता मिलती है।
इरा प्रोटेक्शन
401 (के) योजनाओं या 1974 के कर्मचारी सेवानिवृत्ति आय सुरक्षा अधिनियम (ईआरआईएसए) के तहत कवर किए गए अन्य योग्य सेवानिवृत्ति बचत खातों के विपरीत, व्यक्तिगत रूप से स्वामित्व वाले आईआरए खाते स्वचालित रूप से लेनदारों द्वारा गार्निशमेंट से सुरक्षित नहीं होते हैं। यदि आपको एक ऋण पूरा करने के लिए अदालत-आदेश दिया गया है, जिसमें अतिदेय बच्चे के समर्थन का भुगतान शामिल है, तो आपका आईआरए एक संपत्ति के रूप में गिना जाता है जिसका उपयोग उस ऋण को पूरा करने के लिए किया जा सकता है। हालाँकि कुछ स्थितियाँ ऐसी हैं जिनमें आपका IRA गार्निशमेंट से छूट सकता है, बाल सहायता का भुगतान करने में विफलता आमतौर पर उनके बीच नहीं होती है।
जिस हद तक IRAs को गार्निशमेंट से सुरक्षित किया जाता है वह राज्य सरकारों द्वारा बड़े पैमाने पर निर्धारित किया जाता है। संघीय सरकार के पास छूट की अपनी प्रणाली है, लेकिन राज्यों को संघीय नियमों का पालन करने या अपनी प्रणाली बनाने के बीच चयन करने की अनुमति है।
अधिकांश राज्य छूट की अपनी प्रणाली विकसित करने का चयन करते हैं, जिसका अर्थ है कि प्रस्तावित विशिष्ट सुरक्षा आपके निवास की स्थिति के आधार पर बहुत भिन्न हो सकती है।
चाबी छीन लेना
- व्यक्तिगत IRAs, जो ERISA द्वारा शासित नहीं हैं, उन्हें अदालत के आदेश वाले गार्निशमेंट से छूट नहीं है। अमेरिकी संघीय सरकार की छूट की प्रणाली को नियोजित कर सकते हैं या अपना स्वयं का निर्माण कर सकते हैं। दिवालियापन दुरुपयोग निवारण और उपभोक्ता संरक्षण अधिनियम (BAPCPA) यदि उनके राज्य द्वारा अनुमति दी गई है। अधिकांश राज्यों ने IRA धारकों को उनके बच्चे के समर्थन दायित्वों को समाप्त करने के लिए कोई छूट नहीं दी है।
संघीय छूट
संघीय कानून के तहत, दिवालिएपन के मामले में इरा धन के लिए कोई सुरक्षा नहीं है। यदि आप दिवालिया घोषित करते हैं, तो 2005 की दिवाला दुर्व्यवहार निवारण और उपभोक्ता संरक्षण अधिनियम (BAPCPA) आपके IRA बचत का $ 1 मिलियन तक बचाता है।
हालाँकि, राज्यों का अंतिम कहना है कि दिवालियापन के नियम उनके निवासियों पर क्या लागू होते हैं। इसका मतलब यह है कि BAPCPA $ 1 मिलियन की छूट केवल तभी लागू होती है जब आपका निवास स्थान आपको राज्य-विशिष्ट छूट प्रणाली और संघीय छूट प्रणाली के बीच चयन करने की अनुमति देता है। कुछ राज्यों में, निवासियों के पास राज्य और संघीय छूट के बीच कोई विकल्प नहीं है।
इस आंशिक दिवालियापन छूट के अलावा, आईआरए को किसी भी संघीय ऋण को पूरा करने के लिए गार्निश किया जा सकता है, जिसमें अतिदेय करों के लिए आईआरएस को ऋण भी शामिल है।
राज्य की छूट
अधिकांश राज्य IRAs के लिए सीमित सुरक्षा के कुछ रूप प्रदान करते हैं। दिवालियापन की स्थिति में, उदाहरण के लिए, कई राज्यों ने दिवालियापन दाखिल करने से पहले 120 दिनों से अधिक समय तक जमा किए गए किसी भी इरा फंड को छूट दी। मिनेसोटा में, लेनदारों को संतुष्ट करने के लिए केवल $ 30, 000 से अधिक के इरा फंड को गार्निश किया जा सकता है। आपके IRA फंडों को भी गार्निशमेंट से इस हद तक छूट मिल सकती है कि वे आपको और आपके आश्रितों का समर्थन करने के लिए आवश्यक हों, हालांकि कुछ राज्य IRA फंडों की अधिकतम राशि को कैप करते हैं जिन्हें 'आवश्यक' माना जा सकता है।
यद्यपि कई संभावित छूट आपके IRA को लेनदारों से बचाती हैं, कई राज्य घरेलू संबंध निर्णयों के मामले में इन छूटों को उठाते हैं। बाल सहायता दायित्वों को पूरा करने के लिए इन संरक्षणों के लिए सबसे आम अपवाद है। कई राज्यों में - जिसमें केंटकी, कोलोराडो, विस्कॉन्सिन और लुइसियाना शामिल हैं - IRAs को अतिदेय बाल सहायता से संबंधित संग्रह से कोई सुरक्षा प्रदान नहीं की जाती है। राज्य छूट कानूनों के लिए गुजारा भत्ता, तलाक, विलोपन या कानूनी अलगाव से संबंधित निर्णय भी सामान्य अपवाद हैं।
कंबल छूटना
कंसास, कनेक्टिकट, इलिनोइस और न्यू जर्सी कुछ ऐसे राज्य हैं जो IRA सेवानिवृत्ति बचत के लिए कंबल संरक्षण प्रदान करते हैं। इन अवस्थाओं में, आपके IRA को किसी भी कारण से गार्निश नहीं किया जा सकता है, भले ही आप बच्चे के समर्थन का अतिदेय हों।
