विषय - सूची
- आय थ्रेसहोल्ड
- अपने आय स्तर की गणना
- अपने सामाजिक सुरक्षा करों को कम करें
- एरमार्किंग रिटायरमेंट अकाउंट्स
- तल - रेखा
अच्छे पुराने दिनों में, सामाजिक सुरक्षा कर-मुक्त थी। लेकिन समय बदल गया है, और अब कई करदाता अपनी सामाजिक सुरक्षा आय के कम से कम हिस्से को अपने 1040 के कर योग्य आय लाइन पर अपना रास्ता बनाने की उम्मीद कर सकते हैं।
जो लोग अपने पारंपरिक इरा को रोथ इरा में बदलते हैं वे अक्सर इस छिपे हुए जाल में पड़ जाते हैं। यदि वे फंडिंग की सीमा को पार कर जाते हैं, तो अतिरिक्त आय उन्हें आय सीमा से परे धकेल देती है, और फिर वे सामाजिक सुरक्षा आय में हजारों डॉलर पर कर का भुगतान करते हुए फंस जाते हैं, जो उन्हें लगता है कि कर मुक्त था।
नीचे, हम यह पता लगाएंगे कि सामाजिक सुरक्षा लाभ क्यों और कैसे कर योग्य हैं और आपको जाल से अपना रास्ता खोदने में मदद करने के लिए कुछ सुझाव प्रदान करते हैं।
चाबी छीन लेना
- सामाजिक सुरक्षा आय लाभ पर कुल वार्षिक आय के आधार पर 85% तक कर लगाया जा सकता है। इसके अलावा, 13 राज्य व्यक्तिगत रूप से सामाजिक सुरक्षा आय कर देते हैं। आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ को आयकर से मुक्त रखने का सबसे सरल तरीका है कि आपकी कुल संयुक्त आय इतनी कम हो कि वह कर का भुगतान करने के लिए थ्रेसहोल्ड के नीचे आ जाए। खाते जो आप अपनी बचत और उस क्रम में रखते हैं जिसमें आप आय के लिए उन परिसंपत्तियों को टैप करते हैं।
आय थ्रेसहोल्ड
फाइलरों के लिए दो अलग-अलग आय सीमाएं हैं जो यह निर्धारित करेंगी कि उन्हें अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कर का भुगतान करना है या नहीं। यहाँ श्रेणियों का टूटना है:
| कर योग्य सामाजिक सुरक्षा आय | ||
|---|---|---|
| दाखिल स्थिति | आय | सामाजिक सुरक्षा का प्रतिशत जो कर योग्य है |
| सिंगल, हेड ऑफ़ होम, क्वालीफाइंग विडोवर, और मैरिड फाइलिंग अलग (जहाँ पति-पत्नी पूरे साल अलग रहते थे) | $ 25, 000 से नीचे | सभी सामाजिक सुरक्षा आय कर मुक्त हैं। |
| वही | $ 25, 000 से $ 34, 000 | सामाजिक सुरक्षा आय का 50% तक कर योग्य हो सकता है। |
| वही | $ 34, 000 से अधिक | 85% तक सामाजिक सुरक्षा आय कर योग्य हो सकती है। |
| संयुक्त रूप से फाइलिंग | $ 32, 000 से नीचे | सभी सामाजिक सुरक्षा आय कर मुक्त हैं। |
| वही | $ 32, 000 से $ 44, 000 | सामाजिक सुरक्षा आय का 50% तक कर योग्य हो सकता है। |
| वही | $ 44, 000 से अधिक | 85% तक सामाजिक सुरक्षा आय कर योग्य हो सकती है। |
अपने आय स्तर की गणना
पहली दो श्रेणियों में से किसी में भी फ़िल्टर करने वालों को अपनी अनंतिम आय की गणना करनी चाहिए - जिसे संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) के रूप में भी जाना जाता है - जिससे कर-मुक्त ब्याज (जैसे नगरपालिका बांड से), वर्ष की 50% सामाजिक सुरक्षा आय, साथ ही किसी भी विविध कर-मुक्त फ्रिंज लाभ और उनकी समायोजित सकल आय को बहिष्करण और फिर आय में समायोजन को घटाकर (शिक्षा से संबंधित और घरेलू गतिविधियों की कटौती के अलावा)।
उदाहरण 1
जिम लोरमैन सिंगल हैं। उन्होंने वर्ष के लिए $ 19, 500 कमाए और 2, 000 डॉलर की ब्याज आय और $ 1, 500 जुए की जीत से प्राप्त किए। उन्हें सामाजिक सुरक्षा आय में $ 10, 000 भी मिलते हैं। ($ 19, 500 + $ 2, 000 + $ 1, 500 + $ 5, 000 = $ 28, 000)
- जिम की अनंतिम आय $ 28, 000 होगी। इस प्रकार उसे अपनी सामाजिक सुरक्षा के 50% तक कर का भुगतान करना पड़ सकता है।
उदाहरण 2
हेनरी और शेरोन हिल की संयुक्त आय $ 48, 000 है, साथ ही $ 4, 000 का ब्याज और $ 3, 000 का लाभांश भी है। उनके सामाजिक सुरक्षा लाभ $ 20, 000 तक आते हैं:
- $ 48, 000 + $ 4, 000 + $ 3, 000 + $ 10, 000 = $ 65, 000
हिल्स का मैगी इस प्रकार $ 65, 000 है। उन्हें अपने सामाजिक सुरक्षा लाभों के 85% तक कर का भुगतान करना पड़ सकता है।
आप कर योग्य सामाजिक सुरक्षा आय की मात्रा का अनुमान लगाने के लिए आईआरएस प्रकाशन 915 का उपयोग कर सकते हैं। योग्य योजना प्रतिभागियों ने एक कटौती योग्य इरा के लिए भी योगदान दिया जो आईआरएस प्रकाशन फॉर्म 590 में पाए गए कार्यपत्रकों का उपयोग करना चाहिए। जो लोग विवाहित फाइलिंग के रूप में अलग से फाइल करते हैं और वर्ष के दौरान अपने पति या पत्नी के साथ किसी भी समय रहते हैं, आईआरएस प्रकाशन 915 में कहा गया है कि आपकी सामाजिक सुरक्षा का 85% तक योग राशि की परवाह किए बिना कर योग्य हो सकता है।
कैसे अपने सामाजिक सुरक्षा करों को कम करने के लिए
उनके सामाजिक सुरक्षा लाभ पर कर लगाने वालों के लिए कई उपाय उपलब्ध हैं। शायद सबसे स्पष्ट समाधान ब्याज और लाभांश को कम करना या समाप्त करना है जो अनंतिम आय सूत्र में उपयोग किया जाता है। ऊपर दिखाए गए दोनों उदाहरणों में, करदाताओं ने अपने सामाजिक सुरक्षा कर को कम कर दिया होता यदि उनके पास अपनी अन्य आय के ऊपर घोषित निवेश राजस्व नहीं होता।
इस प्रकार समाधान रिपोर्ट योग्य निवेश आय को कर-रहित आय में परिवर्तित करने के लिए हो सकता है, जैसे कि वार्षिकी से, जो कि 1040 तक वापस नहीं ली जाएगी। यदि आपके पास जमा प्रमाणपत्र (सीडी) में $ 200, 000 की कमाई 3% है, जो कि $ 6, 000 प्रति वर्ष में अनुवाद करता है जिसे अनंतिम आय के रूप में गिना जाएगा। लेकिन वार्षिक वार्षिकी में पुनर्निवेशित ब्याज के साथ, वार्षिकी के अंदर $ 200, 000 की वृद्धि, प्रभावी रूप से प्रोविजनल आय की गणना करते समय प्रभावी रूप से $ 0 का एक प्रतिवेदनीय ब्याज देगी।
आम तौर पर, वार्षिकी कर योग्य आय बन जाती है जब उन्हें खाता प्रकार के आधार पर वितरण के रूप में लिया जाता है। वस्तुतः कोई भी निवेशक जो एक सीडी या अन्य कर योग्य साधन से भुगतान किए गए ब्याज का सभी खर्च नहीं कर रहा है, इस प्रकार वह अपनी संपत्ति के कम से कम हिस्से को कर-स्थगित निवेश या खाते में स्थानांतरित करने से लाभान्वित हो सकता है।
एरमार्किंग रिटायरमेंट अकाउंट्स
एक और संभावित उपाय बस थोड़ा कम काम करना हो सकता है, खासकर यदि आप अपने लाभों पर कर लगाने की दहलीज पर या उसके पास हैं। ऊपर सूचीबद्ध पहले उदाहरण में, यदि जिम को अपने कर योग्य निवेश को वार्षिकी में स्थानांतरित करना और $ 1, 000 कम अर्जित करना था, तो उनके पास वस्तुतः कोई कर योग्य लाभ नहीं होगा। कर योग्य खातों से एक पारंपरिक या रोथ इरा में निवेश को स्थानांतरित करना भी उसी उद्देश्य को पूरा करेगा, बशर्ते कि धन की सीमा को पार नहीं किया गया हो।
एक प्रमुख तरीका यह है कि आप अपने कर-आश्रय वाले सेवानिवृत्ति खातों, जैसे कि IRAs और 401 (k) s से, जल्दी-जल्दी "धनराशि का वितरण" करें। ध्यान रखें कि आप 59½ वर्ष की आयु के बाद वितरण को दंड-मुक्त बना सकते हैं। इसका मतलब है कि आप इन निकासी को बहुत जल्दी करने के लिए तैयार होने से बचते हैं, लेकिन आपको अभी भी आपके द्वारा निकाली गई राशि पर कर का भुगतान करना होगा।
चूंकि किसी भी प्रकार की निकासी कर योग्य है, उन्हें निश्चित रूप से, अन्य करों के साथ सावधानीपूर्वक योजना बनाई जानी चाहिए, जो आपको वर्ष के लिए आय पर देना होगा। लक्ष्य इस पूर्व-सामाजिक सुरक्षा अवधि के दौरान अधिक निकासी करके कर में कम भुगतान करना है, जब आप लाभ प्राप्त करना शुरू करेंगे। इसके लिए निकासी, सामाजिक सुरक्षा लाभ, और किसी भी अन्य स्रोतों से कुल कर काटने पर विचार करना होगा।
ध्यान रखें, 70 वर्ष की आयु में, आपको इन खातों से न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने की आवश्यकता होती है, इसलिए आपको उन अनिवार्य निकासी के लिए धन की योजना बनाने की आवश्यकता है।
तल - रेखा
सामाजिक सुरक्षा लाभों की कराधान से संबंधित कई नियम हैं, और यह लेख केवल इस विषय से संबंधित प्रमुख नियमों और मुद्दों को कवर करने का प्रयास करता है। इस विषय पर अधिक जानकारी के लिए, आईआरएस वेबसाइट पर जाएं और आईआरएस प्रकाशन 915 डाउनलोड करें या अपने कर सलाहकार से परामर्श करें।
निवेश खातों की तुलना करें × इस तालिका में दिखाई देने वाले प्रस्ताव उन साझेदारियों से हैं जिनसे इन्वेस्टोपेडिया को मुआवजा मिलता है। प्रदाता का नाम विवरणसंबंधित आलेख
सामाजिक सुरक्षा
पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु के बाद आय पर सामाजिक सुरक्षा कर देना
सामाजिक सुरक्षा
सामाजिक सुरक्षा कर जाल से कैसे बचें
सामाजिक सुरक्षा
सामाजिक सुरक्षा आय पर कर देने से बचें
आयकर
क्या कर ब्रैकेट में सामाजिक सुरक्षा शामिल है?
सामाजिक सुरक्षा
क्या Spousal सामाजिक सुरक्षा लाभ कर योग्य हैं?
401K
क्या आपका 401 (k) आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों को प्रभावित कर सकता है?
पार्टनर लिंकसंबंधित शर्तें
अनंतिम आय परिभाषा अनंतिम आय एक आईआरएस सीमा है जिसके ऊपर सामाजिक सुरक्षा आय कर योग्य है। अधिक फॉर्म 8606, 'नॉनडक्टेबल इरा' फॉर्म 8606, "नॉनडक्टेबल इरा, " आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा वितरित और करदाताओं द्वारा उपयोग किया जाता है, जो एक इरा के लिए बिना शर्त के योगदान करते हैं। अधिक एक पारंपरिक इरा क्या है? एक पारंपरिक इरा (व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता) व्यक्तियों को पूर्व-कर आय को निवेश की ओर निर्देशित करने की अनुमति देता है जो कर-स्थगित हो सकते हैं। अधिक संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) आईआरएस आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) का उपयोग यह निर्धारित करने के लिए करता है कि क्या आप कुछ कर लाभों के लिए योग्य हैं। अधिक समायोजित सकल आय (एजीआई) समायोजित सकल आय (एजीआई) आपकी सकल आय से गणना की गई आय का एक उपाय है और यह निर्धारित करने के लिए उपयोग किया जाता है कि आपकी आय कितनी कर योग्य है। पिछले रोथ इरा में अधिक चुपके एक पिछले दरवाजे रोथ इरा करदाताओं को एक रोथ इरा में योगदान करने की अनुमति देता है, भले ही उनकी आय ऐसे योगदानों के लिए आईआरएस-अनुमोदित राशि से अधिक हो। अधिक