पारंपरिक 401 (के) एस जैसी योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं में योगदान एक ढोंग के आधार पर किया जाता है, जो उन्हें आपकी कर योग्य आय से हटा देता है और इस तरह आपके द्वारा वर्ष के लिए भुगतान किए गए करों को कम कर देता है।
इस तरह की योजना में आप कर-मुक्त में कितना योगदान दे सकते हैं, इसकी सीमाएँ हैं। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) के अनुसार, 2020 के लिए, वार्षिक सीमा $ 19, 500 है। जो लोग 50 या उससे अधिक उम्र के हैं वे लगभग हमेशा 97% योजनाओं द्वारा अनुमति दे सकते हैं - $ 6, 000 के प्रत्येक वर्ष एक अतिरिक्त कैच-अप योगदान करते हैं। आप 49 साल की उम्र में भी कैच-अप में योगदान दे सकते हैं, बशर्ते आप कैलेंडर वर्ष की समाप्ति से पहले 50 वर्ष के हो जाएंगे।
चाबी छीन लेना
- पारंपरिक 401 (के) s या अन्य योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं में योगदान प्रीटैक्स डॉलर के साथ किया जाता है, और इसलिए आपकी कर योग्य आय से घटाया जाता है। आप 2019 में इस तरह की योजना के लिए $ 19, 500 तक का योगदान कर सकते हैं। अन्य योजनाओं में अतिरिक्त $ 6, 500 वार्षिक की अनुमति है उन लोगों के लिए कैच-अप योगदान जो उस वर्ष के अंत तक 50 या अधिक हो जाएंगे, जिसमें योगदान दिया गया है। आपको उन फंडों पर आयकर का भुगतान करना होगा जिन्हें आप अंततः योजना से निकालते हैं, लेकिन आपकी कर की दर आम तौर पर सेवानिवृत्ति की तुलना में कम है अपने काम के वर्षों के दौरान है।
कैसे 401 (k) योगदान आपके करों में कटौती करते हैं
क्योंकि योजना योगदान आपकी कर योग्य आय को कम कर देता है, इसलिए वर्ष के लिए आपके करों को आपके कर ब्रैकेट के अनुसार, आपके सीमांत कर की दर से गुणा की गई राशि से कम किया जाना चाहिए।
आपकी आय जितनी अधिक होगी, और इस प्रकार आपकी टैक्स ब्रैकेट, किसी योजना में योगदान करने से कर बचत जितनी अधिक होगी। उदाहरण के लिए, एक एकल कमाने वाला जो $ 206, 000 प्रति वर्ष कमाता है और एक योजना में $ 5, 000 प्रतिवर्ष का योगदान देता है। उनकी आय उन्हें 35% कर ब्रैकेट में रखती है। इसलिए, योगदान से उनकी कर बचत $ 5, 000 को 35%, या $ 1, 750 से गुणा किया जाता है। वही $ 5, 000 का योगदान, तब हमारे उच्च अर्जक को कर बचत में $ 650 और अधिक $ 55, 000 प्रति वर्ष कमाने वाले की तुलना में बचाता है जो हमने पहले उद्धृत किया था।
ध्यान दें, हालांकि, यदि आप Roth 401 (k) विकल्प चुनते हैं, यदि आपका नियोक्ता इसे प्रदान करता है, तो आपके योगदान से आपकी कर योग्य आय कम नहीं होती है। इसके बजाय, आपका योगदान कर-पश्चात आय के साथ किया जाता है। हालांकि, सेवानिवृत्ति पर जब आप अपना योगदान वापस लेते हैं, तो आप इन वितरणों पर करों का भुगतान नहीं करेंगे।
401 (के) से वितरण
बेशक, आप अपने 401 (के) योगदान पर हमेशा के लिए करों का भुगतान करने से बचते हैं, केवल तब तक जब तक आप उन्हें योजना से वापस नहीं लेते। जब आप ऐसा करते हैं, तो आपको उस समय आपके लागू कर की दर पर निकासी, या "वितरण, " पर आयकर का भुगतान करना होगा। यदि आप 59½ से कम आयु के हैं, तो आप धनराशि निकालते हैं, तो आप संभावित रूप से 10% राशि के प्रारंभिक आहरण का भुगतान करेंगे।
हालाँकि, संभावना है कि जब आपने योगदान दिया था, तब आप सेवानिवृत्ति की योजना से धनराशि निकालने से कम भुगतान करेंगे। ऐसा इसलिए है क्योंकि आपकी आय (और कर की दर) आपके काम के वर्षों की तुलना में तब तक कम होने की संभावना है।
उदाहरण के लिए, मान लें कि हमारा उच्च कमाई करने वाला सेवानिवृत्त हो गया है और अपनी योजना से $ 5, 000 प्रति वर्ष वापस लेना शुरू कर देता है, ताकि वह प्रति वर्ष $ 75, 000 प्राप्त कर सके जो उसे सामाजिक सुरक्षा और अन्य सेवानिवृत्ति आय स्रोतों से प्राप्त होता है। $ 80, 000 प्रति वर्ष की आय के साथ, वह 25% कर ब्रैकेट में होगी और उन प्लान निकासी पर $ 1, 250 का भुगतान करेगी। वह $ 1, 750 की तुलना में $ 500 कम कर का भुगतान करती है जो उसने भुगतान किया होगा उसने योजना में मूल $ 5, 000 का योगदान नहीं किया है, और इसके बजाय उस पैसे पर कर का भुगतान किया है ताकि अन्य प्रयोजनों के लिए उपयोग किया जा सके। (इस परिदृश्य में, उसने आगामी वर्षों में उस $ 500 के उपयोग का आनंद भी नहीं लिया होगा, जिसमें संभवतः अभी भी अधिक से अधिक लाभ के लिए इसे निवेश करना शामिल है।)
अर्हताप्राप्त सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए इस कर उपचार की आवश्यकता होती है न कि खाते में मूल योगदान की वापसी की। किसी भी निवेश आय योगदान के बीच योगदान के वर्षों में अर्जित किया जा सकता है और इसके वितरण को भी लागू किया जा सकता है, उसी पर लागू आयकर के साथ।
यह एक नियमित ब्रोकरेज खाते में पैसे को निर्देशित करने की तुलना में एक बेहतर निवेश रणनीति के लिए एक सेवानिवृत्ति खाते में अपने योगदान को अधिकतम करने में मदद कर सकता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि आपके खाते के योगदान पर कर चुकाने की छूट आपको सेवानिवृत्ति के बाद के वर्षों के दौरान अपनी ओर से अधिक पूंजी काम करने की अनुमति देती है।
एक उदाहरण के रूप में, 20 साल के साथ 25% कर ब्रैकेट में एक व्यक्ति जब तक वे रिटायर नहीं हो जाते हैं, तब तक या तो एक प्रेटेक्स $ 400 एक 401 (के) योजना में योगदान कर सकते हैं या कमाई की समान राशि को दलाली खाते में बदल सकते हैं। बाद के विकल्प से आय में $ 400 पर 25% कर का भुगतान करने के बाद केवल $ 300 का मासिक योगदान होगा। 401 (के) विकल्प से प्रति माह अतिरिक्त $ 100 न केवल योगदान बढ़ाता है, बल्कि एक बड़े संतुलन के साथ घोंसले के अंडे का विस्तार करता है, जिस पर कमाई दशकों में कम कर सकती है। परिदृश्यों के बीच अंतर लंबे समय तक हजारों की राशि का हो सकता है।
