विषय - सूची
- सेवानिवृत्ति के दौरान IRA निकासी
- पेनल्टी-फ्री इरा विदड्रॉल क्या हैं
- 1. अपरिवर्तित चिकित्सा व्यय
- 2. स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम जबकि बेरोजगार
- 3. एक स्थायी विकलांगता
- 4. उच्च-शिक्षा व्यय
- 5. आप एक इरा का पालन करते हैं
- 6. घर खरीदने, बनाने या फिर बनाने के लिए
- 7. समय-समय पर समान भुगतान
- 8. एक आईआरएस लेवी को पूरा करने के लिए
- 9. एक्टिव ड्यूटी पर कॉल किया गया
- अंतिम शब्द
आपके द्वारा अपने व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) में किए गए योगदान का उद्देश्य आपकी सेवानिवृत्ति के वर्षों के दौरान आपकी आय को पूरक करना है। हालाँकि, जितना आप अपने IRAs को सेवानिवृत्ति तक अछूता रहने देना चाहेंगे, अप्रत्याशित खर्च आपको उन परिसंपत्तियों में से कुछ को जल्दी वापस लेने के लिए मजबूर कर सकता है। पारंपरिक और रोथ IRA वितरण 10% जुर्माना लगा सकते हैं यदि आप उन्हें बहुत जल्द लेते हैं, लेकिन जल्दी-वापसी के अपवाद हैं जो आपको जुर्माना छोड़ देते हैं।
सेवानिवृत्ति के दौरान IRA निकासी
पारंपरिक इरा
यदि आप सेवानिवृत्ति के लिए कर-सुरक्षित तरीके की तलाश कर रहे हैं, तो एक पारंपरिक आईआरए बिल फिट हो सकता है। पारंपरिक IRA एक अग्रिम टैक्स ब्रेक प्रदान करते हैं। जब तक आप आय के दिशा-निर्देशों को पूरा नहीं करते, तब तक आप अपने योगदान में कटौती कर सकते हैं। हालाँकि, आप सेवानिवृत्ति के दौरान अपने तत्कालीन कर की दर से निकासी पर आयकर का भुगतान करेंगे।
रोथ इरा
रोथ इरा के साथ, योगदान टैक्स डॉलर के साथ किया जाता है। इसका मतलब है कि जब आप अपने खाते में पैसा जोड़ते हैं तो आपको कोई कर बचत नहीं होगी। लेकिन 59½ वर्ष की आयु के बाद निकासी 100% कर-मुक्त और दंड-मुक्त है, बशर्ते आपको कम से कम पांच साल हो गए हैं जब आपने पहली बार रोथ में योगदान दिया था। एक अतिरिक्त बोनस के रूप में: आप जब चाहें, बिना कर या जुर्माना के अपना योगदान वापस ले सकते हैं।
चाबी छीन लेना
- आप किसी भी कारण से, किसी भी कारण से, किसी भी कारण से, रोथ इरा योगदान को वापस ले सकते हैं। यदि आप 59 earnings वर्ष की आयु से पहले रोथ इरा की कमाई वापस लेते हैं, तो 10% जुर्माना आमतौर पर लागू होता है। पारंपरिक आईआरए से 59 वर्ष की आयु से पहले 10% जुर्माना लगाया जाता है। कर, चाहे आप अंशदान या कमाई वापस ले लें। कुछ आईआरएस-स्वीकृत स्थितियों में, आप बिना किसी दंड के IRA से प्रारंभिक निकासी कर सकते हैं।
पेनल्टी-फ्री इरा विदड्रॉल क्या हैं
आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) आपको अपनी सेवानिवृत्ति बचत को बनाए रखने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए प्रारंभिक आईआरए निकासी पर 10% जुर्माना लगाती है। हालाँकि, आप कुछ स्थितियों में दंड से बचने में सक्षम हो सकते हैं। यहां नौ उदाहरण दिए गए हैं जहां आप दंडित किए बिना पारंपरिक या रोथ इरा से प्रारंभिक निकासी कर सकते हैं।
1. अपरिवर्तित चिकित्सा व्यय
अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको उसी कैलेंडर वर्ष के दौरान चिकित्सा व्यय का भुगतान करना होगा जिसे आप निकासी करते हैं। साथ ही, आपके अनरिम्बर्ड मेडिकल खर्चों को आपकी समायोजित सकल आय (एजीआई) के 10% से अधिक होना चाहिए।
उदाहरण के लिए, यदि आपका AGI $ 100, 000 है और आपके अप्रकाशित चिकित्सा व्यय $ 15, 000 हैं, तो आप जो जुर्माना दे सकते हैं, वह $ 5, 000 है - $ 15, 000 और आपके AGI ($ 10, 000) के 10% के बीच का अंतर।
2. स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम जबकि बेरोजगार
यदि आप बेरोजगार हैं, तो आप स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के भुगतान के लिए अपने IRA से जुर्माना-मुक्त वितरण ले सकते हैं। वितरण के लिए दंड-मुक्त उपचार के लिए पात्र होने के लिए, आपको इन कुछ शर्तों को पूरा करना होगा:
- आपने अपनी नौकरी खो दी। आपने लगातार 12 हफ्तों तक बेरोजगारी मुआवजा प्राप्त किया। आपने बेरोजगारी मुआवजा प्राप्त किया या तो अगले वर्ष के दौरान वितरण लिया या आपको अगले साल काम के लिए वापस जाने के 60 दिनों के बाद वितरण नहीं मिला।
3. एक स्थायी विकलांगता
4. उच्च-शिक्षा व्यय
एक कॉलेज की डिग्री इन दिनों महंगा है। यदि आप शिक्षा के खर्च के लिए बिल जमा कर रहे हैं, तो आपका IRA फंडिंग का एक मूल्यवान स्रोत हो सकता है। जब आप, आपके पति या आपके बच्चे के लिए योग्य शिक्षा खर्चों का भुगतान करने के लिए IRA आस्तियों का उपयोग करते हैं तो 10% जुर्माना से बचना संभव है।
योग्य शिक्षा खर्चों में ट्यूशन, फीस, किताबें, आपूर्ति और नामांकन के लिए आवश्यक उपकरण शामिल हैं। कम से कम आधे समय में दाखिला लेने वाले छात्रों के लिए कमरा और बोर्ड भी कवर किया जाता है। इसके अलावा, आईआरएस के विशिष्ट नियम हैं कि आप कितना खर्च कर सकते हैं।
यह निर्धारित करने के लिए एक विश्वसनीय कर पेशेवर के साथ परामर्श करना सुनिश्चित करें कि आपके खर्च योग्य हैं या नहीं। इसके अलावा, यह सुनिश्चित करने के लिए स्कूल के साथ जांचें कि यह कार्यक्रम का हिस्सा बनने के लिए आवश्यकताओं को पूरा करता है या नहीं।
5. आप एक इरा का पालन करते हैं
यदि आप एक IRA के लाभार्थी हैं, तो आपकी निकासी 10% प्रारंभिक निकासी दंड के अधीन नहीं है।
अपवाद लागू नहीं होता है यदि आप मूल खाता धारक के पति हैं, तो आप एकमात्र लाभार्थी हैं, और आप एक स्थानान्तरण हस्तांतरण का चुनाव करते हैं (जहाँ आप धन को अपने गैर-विरासत वाले IRA में रोल करते हैं)। इस मामले में, IRA के साथ ऐसा व्यवहार किया जाता है जैसे कि वह आपका था, जिसके साथ शुरुआत करनी थी। इसका मतलब है कि 10% शुरुआती निकासी दंड अभी भी लागू होते हैं।
आपके IRA प्रदाता को आईआरएस फॉर्म 1099-आर के बॉक्स सात में कोड "4" को शामिल करके मृत्यु राशि के रूप में वापस लेने की राशि की रिपोर्ट करनी चाहिए, जिस फॉर्म का उपयोग वितरण को रिपोर्ट करने के लिए किया जाता है। अपने लेन-देन को संसाधित करने के लिए आवश्यक दस्तावेज़ीकरण के बारे में अपने आईआरए संरक्षक / ट्रस्टी के साथ जांचें।
6. घर खरीदने, बनाने या फिर बनाने के लिए
आप घर खरीदने, बनाने, या पुनर्निर्माण के लिए अपने IRA से $ 10, 000 (कि जीवन भर की सीमा) तक निकाल सकते हैं। अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको "पहली बार" होमब्यूयर होना चाहिए, जिसका अर्थ है कि आपने पिछले दो वर्षों में घर का स्वामित्व नहीं किया है। हालाँकि, आप अतीत में एक गृहस्वामी हो सकते थे और आज भी पहली बार होमब्यूयर के रूप में अर्हता प्राप्त कर सकते हैं।
यदि आप शादीशुदा हैं, तो आपका पति अपने इरा से अतिरिक्त $ 10, 000 में किक कर सकता है। इसके अलावा, आप किसी बच्चे, पोते, माता-पिता या परिवार के अन्य सदस्यों की मदद करने के लिए पैसे का उपयोग कर सकते हैं, बशर्ते वे पहली बार होमब्यूयर की परिभाषा को पूरा करें।
7. समय-समय पर समान भुगतान
मूल रूप से, आप तीन IRS- पूर्व स्वीकृत तरीकों में से एक के तहत एक ही राशि निकालते हैं - प्रत्येक वर्ष पांच साल के लिए या जब तक आप 59ver की बारी नहीं करते, जो भी बाद में आता है। इसे आपके IRA से काफी समान आवधिक भुगतान (SEPPs) लेने के रूप में संदर्भित किया जाता है।
8. एक आईआरएस लेवी को पूरा करने के लिए
9. एक्टिव ड्यूटी पर कॉल किया गया
योग्य जलाशय वितरण 10% जुर्माना के अधीन नहीं हैं। सामान्य तौर पर, ये वितरण एक सैन्य आरक्षक या नेशनल गार्ड सदस्य को किए जाते हैं, जिन्हें सेप्ट 11, 2001 के बाद कम से कम 180 दिनों के लिए सक्रिय ड्यूटी पर बुलाया जाता है।
कुछ मामलों में, आप वितरण को चुकाने में सक्षम हो सकते हैं, भले ही पुनर्भुगतान योगदान वार्षिक योगदान सीमा से अधिक हो। हालाँकि, आपको सक्रिय ड्यूटी समाप्त होने के दो साल के भीतर ऐसा करना चाहिए।
अंतिम शब्द
भले ही ऊपर उल्लिखित मामलों को शीघ्र वितरण दंड से छूट दी गई हो, फिर भी वे संघीय और राज्य कर के अधीन हो सकते हैं। एक विश्वसनीय कर पेशेवर यह निर्धारित कर सकता है कि आपके द्वारा दिए जाने वाले करों में से कौन सा बकाया है और आपको उपयुक्त फ़ॉर्म भरने में मदद कर सकता है।
अंत में, वितरण के शुरुआती दंड के अपवाद का दावा करने के लिए, आपको अपने आयकर रिटर्न के साथ आईआरएस फॉर्म 5329 दाखिल करने की आवश्यकता हो सकती है, जब तक कि आपका आईआरए संरक्षक आईआरएस फॉर्म 1099-आर पर छूट के रूप में राशि की रिपोर्ट नहीं करता है।
