जीवन बीमा पर कर प्रतिशत क्या है?

आमतौर पर, जीवन बीमा मृत्यु लाभ जो एकमुश्त में एक लाभार्थी को दिए जाते हैं, जीवन बीमा भुगतान के प्राप्तकर्ता को आय के रूप में शामिल नहीं किया जाता है। इस कर-मुक्त बहिष्करण में बंदोबस्ती अनुबंध, श्रमिक मुआवजा बीमा अनुबंध, नियोक्ता समूह योजना या दुर्घटना और स्वास्थ्य बीमा अनुबंध के तहत किए गए मृत्यु लाभ भुगतान शामिल हैं।

इसे तोड़कर

यद्यपि किसी प्रियजन के निधन की योजना नहीं बनाई जा सकती है या उन्हें पूर्वाभास नहीं दिया जा सकता है, फिर भी आईआरएस संग्रह से बचने के लिए एक अनुभवी कर और एस्टेट प्लानर के साथ काम करना उतना ही महत्वपूर्ण है, जहां उन्हें जरूरत नहीं है। इसलिए, यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपकी जीवन बीमा पॉलिसी सही जगह पर है, एक "कैसे-कैसे" टुकड़े के बजाय, इस लेख का उपयोग किया जाना चाहिए। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपके बीमा भुगतान सही जगह पर जाएंगे, अपने एस्टेट प्लानर के साथ डबल-चेक करना पूरी तरह से स्वीकार्य है।

अतिरिक्त ब्याज पर कर का भुगतान

यदि कोई पॉलिसी नॉन-रिफंड लाइफ एन्युटी कॉन्ट्रैक्ट के साथ जोड़ दी जाती है, जहां एकल प्रीमियम बीमा के अंकित मूल्य के बराबर होता है, तो अपवर्जन लागू नहीं होता है। उदाहरण के लिए, यदि मृत्यु लाभ अंकित मूल्य $ 250, 000 है, और लाभार्थी एकमुश्त राशि के बजाय मासिक भुगतान प्राप्त करने का चुनाव करता है, तो $ 250, 000 अंकित राशि से ऊपर प्राप्त अतिरिक्त ब्याज कर योग्य है।

जीवन बीमा के विपरीत, एक लाभार्थी को कर की राशि विरासत में मिली वार्षिकी पर बकाया हो सकती है, यह एन्युटी कॉन्ट्रैक्ट की संरचना पर निर्भर कर सकती है और क्या लाभार्थी जीवित पति या पत्नी है। इसके अलावा, अगर विरासत में दी गई वार्षिकी में डिडेंट की निर्धारित योगदान योजना का हिस्सा था - जैसे कि 401 (k) -से सेटिंग से हर नियम रिटायरमेंट एनहांसमेंट (SECURE) के लिए लागू हो सकता है, जब लाभार्थी वितरण और राशि ले सकता है। करों का बकाया है। क्योंकि वार्षिकी संबंधी नियम जटिल हो सकते हैं, इसलिए यह महत्वपूर्ण है कि आप अपने कर दायित्वों के बारे में योग्य कर विशेषज्ञ से सलाह लें।

स्वामित्व और संपत्ति योजना के साथ जटिलताओं

जबकि जीवन बीमा मृत्यु लाभ आम तौर पर लाभार्थी को आयकर से बाहर रखा जाता है, वे मृतक की संपत्ति के हिस्से के रूप में शामिल होते हैं यदि मृतक मृत्यु के समय पॉलिसी का मालिक था। संपत्ति के हिस्से के रूप में यह समावेश संघीय और राज्य दोनों स्तरों पर संपत्ति करों के लिए भुगतान किए गए लाभ के अधीन हो सकता है। एस्टेट इंक्लूजन से बचा जा सकता है अगर जीवन बीमा पॉलिसी का मालिक मृतक के अलावा कोई और हो; यह असाइनमेंट मृत्यु की तारीख से तीन साल से अधिक समय पहले हुआ होगा, या आईआरएस अभी भी मृतक को संपत्ति कर उद्देश्यों के लिए पॉलिसी मालिक के रूप में विचार करेगा।

सलाहकार इनसाइट

स्टीव कोब्रिन, LUTCF

स्टीवन एच। कोब्रिन, LUTCF, फेयर लॉन, NJ की फर्म

जीवन बीमा वांछनीय कर लाभ प्रदान करता है, हालांकि यह बिल्कुल कर-मुक्त नहीं है। यहाँ आपके जीवन बीमा लाभों पर कर लगाया जा सकता है:

• एक सार्वभौमिक जीवन नीति से बहुत अधिक राशि निकालना। बकाया ऋण के साथ नकद मूल्य नीति को पूरा करना। आपके कुल प्रीमियम से अधिक लाभांश देना। "ब्याज पर लाभांश जमा करना" विकल्प चुनना। अपने जीवन बीमा का लाभ उठाना। भुगतान अनुसूची को मृत्यु लाभ निपटान के रूप में चुनना। एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना के अंदर जीवन बीमा देना। जीवन बीमा खरीदने के लिए एक विभाजित-डॉलर की व्यवस्था का उपयोग करना। एक पूर्व कर्मचारी पर रखी गई पॉलिसी पर रोक लगाना। आपके पास एक बड़ी संपत्ति होने पर पॉलिसी में स्वामित्व की घटना का पता लगाना। केवल एक भाग की जरूरत है। उपहार के रूप में अपने पसंदीदा दान के लिए अपनी नीति पर। मूल्य के लिए अपनी नीति का संदर्भ दें।

तल - रेखा

हालांकि डिफ़ॉल्ट रूप से एक जीवन बीमा पॉलिसी पर लाभार्थी को कर नहीं लगेगा, यह आपके वित्तीय योजनाकार के साथ दोबारा जांचना महत्वपूर्ण है कि आपका निवेश सही जगह पर है। उपरोक्त नुकसान से बचने से अनावश्यक करों में दसियों हजार डॉलर बच सकते हैं।