अगर मैं उस फर्म को छोड़ दूं जो इसे प्रायोजित करती है, तो मेरे साधारण इरा का क्या होगा?

SIMPLE व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (IRA) के लिए आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) नियम बताता है कि जो कर्मचारी इस प्रकार के कर-हटाए गए सेवानिवृत्ति खाते में भाग लेते हैं, वह SIMPLE खाता खोलने के दो साल बाद तक किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना में धनराशि स्थानांतरित नहीं कर सकते हैं। हालांकि, इसका मतलब क्या है, अगर आप दो साल के भीतर कंपनी छोड़ देते हैं, लेकिन आपका नया नियोक्ता SIMPLE नहीं देता है?

यहां देखें कि कैसे SIMPLE IRAs काम करते हैं और यदि आप इस स्थिति में खुद को पाते हैं तो आप क्या कर सकते हैं।

SIMPLE IRAs को नियंत्रित करने वाले नियम

लघु नियोक्ता के कर्मचारियों के लिए बचत प्रोत्साहन योजना योजना (SIMPLE) IRA उन व्यवसायों के लिए एक आकर्षक कर-स्थगित सेवानिवृत्ति योजना है जिसमें 100 या उससे कम कर्मचारी हैं। एक नियोक्ता एक वित्तीय संस्थान के साथ योजना स्थापित करता है, जो तब उसे प्रशासित करता है। कागजी कार्रवाई न्यूनतम है - बस एक प्रारंभिक योजना दस्तावेज और कर्मचारियों के लिए वार्षिक खुलासे। स्टार्टअप और रखरखाव की लागत कम है, और नियोक्ताओं को कर्मचारियों के लिए योगदान के लिए कर कटौती मिलती है।

SIMPLE IRA में भाग लेने के लिए, कर्मचारियों को किसी भी पिछले दो कैलेंडर वर्षों में कम से कम $ 5, 000 का मुआवजा अर्जित करना चाहिए और चालू वर्ष में कम से कम $ 5, 000 कमाने की उम्मीद है। अगर वे चाहें तो नियोक्ता कम प्रतिबंधात्मक भागीदारी आवश्यकताओं को चुन सकते हैं। एक नियोक्ता भी भागीदारी कर्मचारियों को बाहर करने का विकल्प चुन सकता है जो एक संघ के माध्यम से लाभ प्राप्त करते हैं।

खाता खोलने के लिए, कर्मचारी को एक SIMPLE इरा गोद लेने का अनुबंध भरना होगा। एक बार योजना स्थापित हो जाने के बाद, नियोक्ताओं को हर साल इसमें योगदान देना होता है जब तक कि योजना समाप्त नहीं हो जाती। हालाँकि, नियोक्ता अपनी योगदान राशि को बदलने के लिए चुनाव कर सकते हैं - 2% अनिवार्य योगदान और 3% मिलान योगदान के बीच - यदि वे आईआरएस के सरल IRA नियमों का पालन करते हैं।

चाबी छीन लेना

• कर्मचारियों को उन फंडों को दूसरी सेवानिवृत्ति योजना में स्थानांतरित करने से पहले एक समय में एक SIMPLE IRA खाता खोलने के लिए इंतजार करना चाहिए। यदि आप दो साल की प्रतीक्षा अवधि के दौरान SIMPLE IRA से पैसे निकालते हैं, तो आप 25% प्रारंभिक वितरण के अधीन हो सकते हैं। दंड। दो SIMPLE IRA के बीच स्थानांतरण, या रोलओवर IRS के दो-वर्षीय नियम से छूट दी गई है। जब दो वर्ष पूरे हो जाएंगे, तो आप अपने SIMPLE IRA से संपत्ति को रोलओवर, स्थानांतरण या रोथ रूपांतरण के माध्यम से एक योग्य सेवानिवृत्ति में स्थानांतरित कर सकते हैं। ।

यदि आप दो साल की प्रतीक्षा अवधि के दौरान छोड़ देते हैं

SIMPLE IRA खाता खोलने के पहले दो वर्षों के दौरान, आप उन परिसंपत्तियों को किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना में स्थानांतरित नहीं कर सकते हैं। यह दो साल की अवधि पहले दिन शुरू होती है जब आपका नियोक्ता SIMPLE खाते में योगदान जमा करता है। इस दो साल की अवधि में आप किसी भी वितरण से जो कि एक SIMPLE IRA से लेते हैं, यदि आप निकासी के समय 59½ से कम आयु के हैं, तो यह 25% के प्रारंभिक वितरण के दंड के अधीन है।

एक अपवाद है। दो साल की प्रतीक्षा अवधि दो SIMPLE IRAs के बीच स्थानान्तरण या रोलओवर पर लागू नहीं होती है। इसलिए यदि आप SIMPLE IRA को प्रायोजित करने वाली कंपनी के साथ नहीं हैं, तो आप या तो उन संपत्तियों को छोड़ सकते हैं जहां वे दो साल की प्रतीक्षा अवधि पूरी होने तक हैं या आप किसी अन्य वित्तीय संस्थान में SIMPLE के लिए परिसंपत्तियों पर रोल कर सकते हैं।

दो साल की अवधि के बाद

जब दो साल बीत गए हैं, तो आप अपने SIMPLE IRA को स्थानांतरण, रोलओवर (प्रत्यक्ष रोलओवर सहित), या रोथ रूपांतरण के माध्यम से किसी अन्य पात्र सेवानिवृत्ति योजना में स्थानांतरित कर सकते हैं, चाहे आप उस कंपनी के साथ रहे हों या नहीं जिसने SIMPLE को प्रायोजित किया हो।

हस्तांतरण को पूरा करने के लिए, आपको SIMPLE IRA को स्थापित करने के लिए फॉर्म 5304-SIMPLE (या फॉर्म 5305-SIMPLE) की एक प्रति के साथ एक SIMPLE IRA दत्तक समझौते को प्रस्तुत करना होगा। नया खाता स्थापित होने के बाद स्थानांतरण हो सकता है।