आवश्यक न्यूनतम वितरण को कम करने के लिए शीर्ष युक्तियाँ

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (IRAs), 401 (k), और अन्य योग्य सेवानिवृत्ति खातों के धारकों को 72 वर्ष की आयु से शुरू होने वाले उन खातों से वितरण लेने की आवश्यकता है। ये आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) खाता धारक को कर योग्य आधार लेने के लिए मजबूर करते हैं पूर्व वर्ष और उनकी आयु के अंत में खाता शेष पर।

वितरण की आवश्यकता के पीछे तर्क यह है कि सरकार उस सभी कर-आस्थगित विकास (साथ ही मूल कर-चूक) के लिए करों को इकट्ठा करना चाहती है और यह कि निवेशक सेवानिवृत्ति के दौरान कम कर ब्रैकेट में होंगे। उत्तरार्द्ध के रूप में, यह सच है या नहीं हो सकता है। कुछ सेवानिवृत्त लोगों को इन आरएमडी से नकदी प्रवाह की आवश्यकता नहीं होती है और वे उन्हें कम से कम करना चाहते हैं, साथ ही परिणामी कर बिल भी।

चाबी छीन लेना

• योग्य सेवानिवृत्ति खातों के धारकों को 72 वर्ष की आयु से शुरू होने वाले न्यूनतम वितरण (आरएमडी) की आवश्यकता होती है। सेवानिवृत्ति की अवधि से वितरण लेने के लिए इष्टतम रणनीति तय करते समय सभी कर कर में किसी भी बदलाव पर विचार करना चाहते हैं। एक रणनीति के दौरान अधिक से अधिक वितरण करना है। ऐसे वर्ष जब व्यक्ति कम आयकर ब्रैकेट में होता है। रोथ इरा की योजनाओं को बदलने से RMDs को सड़क से कम किया जा सकता है, लेकिन रूपांतरण प्रक्रिया मुश्किल हो सकती है। 72 साल की उम्र से पहले काम करने वाले को कभी-कभी आरएमबी से छूट दी जाती है।

आयु 72 से पहले वितरण लेना

वित्तीय सलाहकार अक्सर आरएमडी के शुरू होने से पहले के वर्षों में अपने ग्राहक के टैक्स ब्रैकेट की निगरानी करते हैं। यदि सेवानिवृत्ति के शुरुआती वर्षों के दौरान कर योग्य आय अपेक्षाकृत कम है, तो यह इन कर-आस्थगित खातों से एक स्तर पर वितरण लेने के लिए समझ में आता है जो ग्राहक के वर्तमान कर ब्रैकेट का पूरी तरह से उपयोग करता है। इससे सेवानिवृत्ति खातों के मूल्य को कम करने का अतिरिक्त लाभ होता है, जिसके परिणामस्वरूप सड़क पर कम आरएमडी गणना होती है, सभी चीजें समान होती हैं।

रोथ इरा बातचीत

पारंपरिक IRA खाते के सभी भाग को Roth IRA में परिवर्तित करने से सड़क के नीचे RMD के अधीन आने वाले पारंपरिक IRA खाते की मात्रा कम हो सकती है। इस रणनीति को किसी भी बिंदु पर नियोजित किया जा सकता है, लेकिन यह नियोजन लेता है। कोई भी इच्छुक व्यक्ति आगे बढ़ने से पहले एक जानकार वित्तीय या कर सलाहकार के साथ परामर्श करने में बुद्धिमान होगा, क्योंकि परिवर्तित राशि के कारण आयकर हैं, और रूपांतरण प्रक्रिया जटिल हो सकती है।

एक रोथ 401 (के) के लिए योगदान

यदि आपकी कंपनी की 401 (के) योजना विकल्प प्रदान करती है, तो योजना में रोथ विकल्प के लिए अपने सभी या कुछ वेतन-करदाताओं को निर्दिष्ट करने पर विचार करें। ये योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किए जाते हैं, लेकिन योगदान कर-स्थगित हो जाते हैं। यदि छोड़ने पर रोथ इरा के लिए रोल किया जाता है, तो नियोक्ता को न्यूनतम वितरण की आवश्यकता नहीं होगी, और संबंधित आयकर हिट से बचा जा सकता है।

रोथ सेवानिवृत्ति खातों में परिवर्तित करना आरएमडी के संभावित प्रभाव पर विचार करने से कुछ साल पहले की संभावना है। इसकी कुछ प्लानिंग होती है। जब आप अभी भी काम कर रहे हैं, तो अन्य विचार हैं - संभावित भविष्य की कर बचत को अन्य कारकों जैसे कर और वित्तीय नियोजन द्वारा ट्रम्प किया जा सकता है।

आयु 72 पर कार्य करना

72 वर्ष या उससे अधिक उम्र के काम करने वालों के लिए, 401 (के) या उनके वर्तमान नियोक्ता के साथ इसी तरह की परिभाषित योगदान योजना को RMDs से छूट दी जा सकती है, बशर्ते कि व्यक्ति कंपनी का 5% या उससे अधिक का मालिक न हो। इसके अलावा, केवल 401 (के) सेवानिवृत्ति खाते इस छूट के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, और यह एक स्वचालित योजना विशेषता नहीं है - नियोक्ता की योजना को प्रावधान को अपनाना चाहिए।

इसलिए, यह कभी-कभी लोगों को अपने नियोक्ता से यह प्रावधान अपनाने के लिए कहता है कि क्या यह पहले से ही उनकी योजना में शामिल नहीं है। इसके अलावा, कर्मचारी RMDs से बचने के लिए पहले से लागू 401 (k) योजनाओं में शेष राशि को रोल करने के लिए पात्र हो सकते हैं।

आदर्श रूप से, यदि कोई व्यक्ति 72 वर्ष से पहले काम करने का अनुमान लगाता है, तो वे पुराने 401 (के) को अपने नए नियोक्ताओं की योजनाओं में पूरे साल भर (अगर उनकी नई योजनाएं इसके लिए अनुमति देती हैं) को संतुलित कर रहे हैं। बेशक, यह सभी मानते हैं कि नई योजनाएं निवेश के दृष्टिकोण से एक अच्छा विकल्प हैं।

इसमें से कोई भी अंततः इस खाते से आरएमडी लेने की आवश्यकता को समाप्त नहीं करता है, लेकिन वितरण को तब तक स्थगित किया जा सकता है जब तक कि व्यक्ति कम कर ब्रैकेट में नहीं जाता है जब वे कंपनी के लिए काम नहीं करते हैं।

योग्य धर्मार्थ वितरण

योग्य धर्मार्थ वितरण (क्यूसीडी) आरएमडी की मात्रा को कम करने के लिए सेवा नहीं करते हैं, लेकिन तकनीक वितरण से IRA खाताधारक की कर देयता को कम कर सकती है। नियम आरएमडी के सभी या कुछ हिस्सों ($ 100, 000 तक) को एक योग्य दान के लिए सीधे भुगतान करने की अनुमति देते हैं। कटौती केवल IRAs पर लागू होती है और 401 (k) जैसी योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए नहीं।

चूंकि अतिरिक्त नियम लागू होते हैं, इसलिए कर उद्देश्यों के लिए योग्य धर्मार्थ वितरण का लाभ उठाने वाले लोग जानकार कर या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करने के लिए बुद्धिमान होंगे।

क्यूसीडी रणनीति का एक प्रमुख लाभ यह है कि यह आईआरए खाता धारक की समायोजित सकल आय को काफी कम कर सकता है और अन्य क्षेत्रों में अतिरिक्त लाभ हो सकता है जैसे मेडिकेयर पार्ट बी की लागत।

एक QLAC पर विचार करें

"विचार करें" ऑपरेटिव शब्द है क्योंकि योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध (QLAC) सेवानिवृत्ति योजना क्षेत्र में एक अपेक्षाकृत नई शिकन है। 2014 में पारित विधान एक पारंपरिक इरा, 401 (के), 403 (बी), या 457 योजना के संतुलन के एक हिस्से को क्यूएलएसी खरीदने के लिए इस्तेमाल करने की अनुमति देता है और आरएमडी से छूट प्राप्त है।

यह वार्षिकी एक आस्थगित लाभ प्रदान करेगी जो 85 वर्ष की आयु तक शुरू होनी चाहिए और यह $ 125, 000 या खाते के शेष का 25% तक सीमित है। जबकि यह RMDs को कम करने की रणनीति है, इसका उत्तर देने के लिए महत्वपूर्ण प्रश्न यह है कि आपकी सेवानिवृत्ति की संपत्ति के एक हिस्से के लिए QLAC एक अच्छा विकल्प है या नहीं।

तल - रेखा

आवश्यक न्यूनतम वितरण कुछ सेवानिवृत्त लोगों द्वारा वांछित नहीं किया जा सकता है, लेकिन 72 वर्ष की आयु के बाद आरएमडी मात्रा को कम करने के लिए कई मान्य रणनीति हैं। विचार करने के लिए महत्वपूर्ण कारक आयकर कोष्ठक में परिवर्तन, 72 वर्ष की आयु के बाद रोजगार के संभावित अवसर, और आवश्यक न्यूनतम वितरण शुरू होने से पहले और बाद में उपलब्ध सेवानिवृत्ति योजना के प्रकार।