रोथ, एसईपी और पारंपरिक इर: क्या अंतर है?

पारंपरिक, रोथ और एसईपी इरा: क्या अंतर है?

रोथ इरा, पारंपरिक इरा, और एसईपी इरा तीन प्रकार के व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते हैं, और वे कई मायनों में समान हैं। लेकिन वे कैसे काम करते हैं, इसमें कुछ प्रमुख अंतर हैं, जो एक व्यक्ति को दूसरे की तुलना में बेहतर बना सकते हैं।

यहां मूल बातें हैं, जो सबसे प्रसिद्ध और सबसे सामान्य प्रकार के व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते से शुरू होती हैं: पारंपरिक इरा।

चाबी छीन लेना

• Roth, पारंपरिक, और SEP IRA अलग-अलग लोगों के लिए अलग-अलग उद्देश्यों की सेवा कर सकते हैं। एक पारंपरिक IRA में, आपको एक अग्रिम टैक्स ब्रेक मिलता है, जबकि Roth के साथ आपका टैक्स ब्रेक बाद में आता है। यदि आपके पास स्वरोजगार आय है, तो SEP IRA अनुमति देगा आप एक पारंपरिक इरा या रोथ की तुलना में सेवानिवृत्ति के लिए अधिक बचत करते हैं।

पारंपरिक IRAs

एक पारंपरिक IRA के साथ, आप अपनी पसंद के निवेश में पूर्व-कर आय डाल सकते हैं, जो तब तक कर-स्थगित हो जाएगी जब तक कि आप अंततः पैसे वापस नहीं लेते। कई कर्मचारी अपने 401 (के) या अन्य कंपनी सेवानिवृत्ति योजनाओं से फंड को पारंपरिक IRAs में रोल करते हैं जब वे नियोक्ता को रिटायर या बदलते हैं।

आप पारंपरिक IRA में अपने योगदान के लिए कर में कटौती कर सकते हैं, बशर्ते आपकी आय कुछ सीमा से कम हो और आप अन्य पात्रता आवश्यकताओं को पूरा करते हों (जैसे कि आपके या आपके जीवनसाथी के लिए कार्यस्थल सेवानिवृत्ति की योजना का उपयोग न करना)। जब आप बाद में खाते से पैसा निकालते हैं, आम तौर पर सेवानिवृत्ति में, तो इसे सामान्य आय के रूप में लगाया जाएगा। 72 वर्ष की आयु के बाद, आपको उस समय अपनी उम्र के आधार पर एक सूत्र के अनुसार, प्रत्येक वर्ष खाते से आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू करना चाहिए। एक पारंपरिक इरा में पैसा हमेशा के लिए कर-स्थगित नहीं हो सकता। कई वर्षों के लिए, आरएमडी की आयु 70-1 / 2 थी, लेकिन दिसंबर 2019 में हर समुदाय के लिए सेवानिवृत्ति बढ़ाने (सुरक्षित) अधिनियम की स्थापना के बाद, इसे बढ़ाकर 72 कर दिया गया।

2020 तक, पारंपरिक IRA योगदानों को $ 6, 000 प्रति वर्ष पर कैप किया गया है, अतिरिक्त $ 1, 000 कैच-अप योगदान के विकल्प के साथ यदि आप 50 या अधिक पुराने हैं, तो कुल $ 7, 000। वे आंकड़े 2019 से अपरिवर्तित हैं।

रोथ इरा

एक अन्य प्रकार का व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता, रोथ इरा, 1997 में पेश किया गया था। यह एक पारंपरिक इरा की तरह काम करता है, लेकिन रिवर्स में।

रोथ IRAs पर योगदान सीमाएं पारंपरिक IRAs के लिए समान हैं, जिनमें कैच-अप योगदान भी शामिल है - लेकिन आपको कोई भी अपवर्जित कर कटौती नहीं मिलेगी। इसके बजाय, आपको बाद में एक टैक्स ब्रेक मिलेगा, जब आपके द्वारा निकाला गया पैसा टैक्स-फ्री होगा। इस कारण से, रोथ इरा लोग उन लोगों के लिए एक आकर्षक विकल्प हैं जो वर्तमान में होने की तुलना में सेवानिवृत्त होने के बाद उच्च कर वर्ग में होने की उम्मीद करते हैं।

एक और सकारात्मक विशेषता यह है कि पारंपरिक IRAs के विपरीत, रोथ आपके जीवनकाल के दौरान आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन नहीं हैं। इसलिए, यदि आपको जीवन-यापन के खर्च के लिए अपने रोथ इरा में धन की आवश्यकता नहीं है, तो समय आने पर आप इसे अपने उत्तराधिकारियों के पास भेज सकते हैं।

रोथ इरा की अपनी पात्रता आवश्यकताएँ हैं। यदि आपकी आय एक निश्चित स्तर से अधिक है, तो आप एक में योगदान नहीं दे पाएंगे। 2019 में, विवाहित फाइलरों के लिए जो संयुक्त कर रिटर्न जमा करते हैं, आप जो योगदान दे सकते हैं, वह उन लोगों के लिए कम हो जाता है जो $ 193, 000 से अधिक कमाते हैं और पूरी तरह से चरणबद्ध हैं यदि वे $ 203, 000 या अधिक बनाते हैं (2020 में, सीमा $ 226, 000- $ 206, 000 है)। सिंगल फिलर्स के लिए, रेंज 2019 में $ 122, 000 से $ 137, 000 और $ 2020 के लिए $ 124, 000- $ 139, 000 है।

एसईपी इरा के साथ, 50 वर्ष और अधिक आयु के लोगों के लिए कोई योगदान नहीं है।

एसईपी इरा

एक सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (SEP) IRA एक प्रकार का व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता है जो एक नियोक्ता द्वारा खोला जा सकता है, जो केवल एक स्व-नियोजित व्यक्ति हो सकता है। एसईपी इरा छोटे नियोक्ताओं को अपने और अपने कर्मचारियों के लिए एक बुनियादी सेवानिवृत्ति योजना प्रदान करने की अनुमति देता है, यदि कोई हो, तो 401 (के) या इसी तरह की योजना की लागत और जटिलता के बिना। नियोक्ता अपने योगदान के लिए कर कटौती ले सकते हैं, एक पारंपरिक इरा की तरह।

एसईपी इरा का एक लाभ, यदि आपके पास इसे निधि देने के लिए स्व-रोजगार आय है, तो यह है कि इसमें पारंपरिक या रोथ इरा की तुलना में बहुत अधिक योगदान सीमाएं हैं। आप अपने मुआवजे के 25% या $ 56, 000 (2019 के लिए) में योगदान कर सकते हैं, जो भी कम हो। यह संख्या 2020 में $ 57, 000 तक बढ़ जाती है। एक पारंपरिक IRA के साथ, SEP IRA से निकासी पर सेवानिवृत्ति में साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है, और आवश्यक न्यूनतम वितरण नियम लागू होते हैं।

सलाहकार इनसाइट

रेबेका डावसन

डॉसन कैपिटल

एक पारंपरिक इरा के साथ, आप पूर्व-कर के पैसे का योगदान करते हैं जो आपकी कर योग्य आय को कम करता है। जब आप सेवानिवृत्ति में पैसा निकालते हैं, तो इसे सामान्य आय के रूप में लगाया जाता है, जिसका अर्थ है कि आपका कर दायित्व स्थगित कर दिया गया था।

रोथ इरा के साथ, आप कर-पश्चात धन का योगदान करते हैं। योगदान किसी भी अप-फ्रंट टैक्स ब्रेक की पेशकश नहीं करते हैं। इसके बजाय, निकासी सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त हैं।

एक एसईपी एक नियोक्ता द्वारा स्थापित किया गया है, साथ ही एक स्व-नियोजित व्यक्ति भी है, और नियोक्ता को पात्र कर्मचारियों के खातों में योगदान करने की अनुमति देता है। नियोक्ता को योगदान के लिए कर कटौती मिलती है और कर्मचारी को उन योगदानों पर कर नहीं लगता है, हालांकि उनकी अंतिम निकासी पर उनकी आयकर दर पर कर लगेगा। एक स्व-नियोजित व्यक्ति नियोक्ता और कर्मचारी दोनों है, इसलिए वे अपने स्वयं के खाते को निधि देते हैं।