सेवानिवृत्ति युक्तियाँ: सबसे अच्छा धर्मार्थ उपहार वार्षिकी चुनें

एक धर्मार्थ उपहार वार्षिकी (CGA), जैसा कि नाम से पता चलता है, दोनों कर-योग्य उपहार और आय-उत्पादक वार्षिकी है। यह एक चैरिटी या गैर-लाभकारी संगठन को लाभ देने का एक तरीका है जिसका काम आप समर्थन करते हैं, जबकि अभी भी अपने और अपने परिजनों का समर्थन कर रहे हैं। सर्वश्रेष्ठ को चुनने में प्रशंसनीय लक्ष्यों और वित्तीय रूप से स्वीकार्य शर्तों के साथ एक संस्थान का चयन करना शामिल है।

धर्मार्थ ट्रस्टों के साथ भ्रमित नहीं होना, एक धर्मार्थ उपहार वार्षिकी मूल रूप से एक अनुबंध है (सभी वार्षिकी की तरह)। नकद, बाजार योग्य प्रतिभूतियों या अन्य परिसंपत्तियों के अपने उपहार के अपरिवर्तनीय हस्तांतरण के बदले में, धर्मार्थ संगठन आपको (या वार्षिकी) या आपके नामित लाभार्थी को जीवन के लिए निश्चित राशि का भुगतान करने के लिए सहमत है।

महत्वपूर्ण रूप से, वार्षिकी भुगतान, जो आंशिक रूप से कर-मुक्त हैं, सभी दान की परिसंपत्तियों द्वारा समर्थित हैं और आपकी मृत्यु और आपके लाभार्थी की मृत्यु तक जारी रहते हैं, भले ही आपके उपहार का निवेश कैसे हो।

धर्मार्थ उपहार वार्षिकी के प्रकार

सामान्य तौर पर, तीन प्रकार के धर्मार्थ उपहार वार्षिकियां हैं (हालांकि हर राज्य उन सभी को अनुमति नहीं देता है):

• तत्काल उपहार वार्षिकी: उपहार की प्रस्तुति के तुरंत बाद वार्षिकी शुरू करने के लिए भुगतान। सबसे आम व्यवस्था त्रैमासिक भुगतान है, लेकिन वे मासिक, अर्ध-वार्षिक या वार्षिक हो सकते हैं। डिफर्ड गिफ्ट एन्युटी (या डिफरेंट पेमेंट गिफ्ट एन्युटी): अनाउंसर को दाता द्वारा चुनी गई भविष्य की तारीख में भुगतान मिलना शुरू हो जाता है। भुगतान मासिक, त्रैमासिक, अर्ध-वार्षिक या वार्षिक हो सकते हैं और योगदान की तिथि के एक वर्ष से अधिक समय के बाद शुरू होना चाहिए। लचीला उपहार वार्षिकी: वार्षिकीकर्ता भुगतान के लिए एक प्रारंभिक तिथि निर्धारित नहीं करता है, भविष्य के कुछ समय के लिए खुला रखने के बजाय (जब वह या वह सेवानिवृत्त होता है, उदाहरण के लिए)। बेशक, जितना पुराना वार्षिकी है, जब भुगतान शुरू होगा, तो वे भुगतान जितने बड़े होंगे।

धर्मार्थ उपहार वार्षिकी के तीन प्रकारों के भीतर, आमतौर पर तीन भुगतान विकल्प होते हैं:

• एकल जीवन: अपने या अपने जीवनकाल के लिए एक व्यक्ति को भुगतान किया गया उत्तराधिकार में दो जीवन: एक व्यक्ति को और फिर दूसरे व्यक्ति को भुगतान किया जाता है यदि वह व्यक्ति पहले संयुक्त और उत्तरजीवी को रेखांकित करता है: जिसमें समान मात्रा में दो लोगों को एक साथ भुगतान किया जाता है जब तक कि एक की मृत्यु नहीं हो जाती।; संयुक्त राशि फिर उत्तरजीवी को भुगतान की जाती है

एक चैरिटी चुनना

गिफ्ट एन्युइटीज (ACGA) पर अमेरिकन काउंसिल का अनुमान है कि कम से कम 4, 000 धर्मार्थ संगठन उपहार वार्षिकी प्रदान करते हैं। एसीजीए की अनुशंसित सर्वोत्तम प्रथाओं को जानना और समझना संभावित दान के आपके मूल्यांकन के लिए एक महान प्रारंभिक बिंदु प्रदान करता है।

ACGA अनुशंसा करता है कि निम्नलिखित कार्य दान करें:

1. राज्य के नियमों को पूरा करें। इसमें वार्षिकी स्थापित करने और सभी राज्य रिपोर्टिंग आवश्यकताओं का अनुपालन करने से पहले भावी दाताओं को एक प्रकटीकरण विवरण प्रदान करना शामिल है। उन संपत्तियों को निर्दिष्ट करें जिन्हें स्वीकार किया जाएगा। जबकि नकद और सराहना की गई प्रतिभूतियां सबसे आम उपहार हैं, कुछ दान भी अचल संपत्ति, मूर्त व्यक्तिगत संपत्ति और अन्य प्रकार के संपत्ति हितों को स्वीकार करते हैं। तत्काल और आस्थगित वार्षिकी के लिए न्यूनतम आयु की स्थापना करें। तत्काल वार्षिकी प्राप्तकर्ताओं की औसत आयु 79 है। कई धर्मार्थों के लिए आवश्यक है कि तत्काल भुगतान प्राप्त करने के लिए वार्षकों की आयु कम से कम 60 वर्ष होनी चाहिए, या आस्थगित भुगतान प्राप्त करना शुरू करने के लिए उस आयु तक पहुँच जाना चाहिए। 60 से कम उम्र के किसी व्यक्ति को नामित करना, एसीजीए कहता है, दाता और दान दोनों के लिए समस्याएं पैदा कर सकता है: निश्चित भुगतान मुद्रास्फीति के लिए समायोजित नहीं करते हैं, जो दशकों से गंभीरता से अपने वास्तविक मूल्य में खा सकते हैं, और समय की अवधि के भुगतानकर्ता को भुगतान प्राप्त होगा। मूल उपहार को समाप्त कर सकता है। न्यूनतम उपहार आकार और दर अनुसूचियां स्थापित करें। कई धर्मार्थ संगठनों के लिए, वार्षिकी के लिए न्यूनतम आवश्यक उपहार $ 10, 000 या अधिक है। ACGA ने दर अनुसूची (जिसे आप यहां देख सकते हैं 403) का सुझाव दिया है कि इसे दान के लिए मूल उपहार के कम से कम 50% के अवशेष में परिणाम किया गया है। ACGA नोट करता है कि 50% अवशेषों का अनुमान है कि भुगतान दायित्व समाप्त होने तक धर्मार्थ प्रयोजनों के लिए कुछ भी उपयोग नहीं किया जाएगा। नियमित रूप से दाताओं और वार्षकों के साथ संवाद करें। संचार में समाचार पत्र, विशेष आयोजनों के लिए निमंत्रण और इसके बाद के संस्करण शामिल हो सकते हैं। साथ ही, कोई भी वादा जो आपका उपहार एक विशिष्ट उद्देश्य के लिए समर्पित होगा, सम्मानित किया जाना चाहिए, और आपको प्रगति पर अद्यतन रखा जाना चाहिए।

अपना पैसा रखो जहाँ तुम्हारा दिल है

धर्मार्थ संगठनों के विशाल बहुमत (97.3%) ने बताया कि वे वार्षिक भुगतान के लिए "हमेशा या आमतौर पर ACGA सुझाई गई दरों का पालन करते हैं"। कुछ संगठन उच्च दरों की पेशकश करते हैं। यदि आप जिस पर विचार कर रहे हैं, यह सुनिश्चित करना समझदारी है कि इसकी दरें लागू होने वाले राज्य नियमों के अनुरूप हैं। एक संगठन जो ACGA द्वारा सुझाए गए की तुलना में कम दरों की पेशकश करता है, को जांच के साथ देखा जाना चाहिए - खासकर जब से ACGA दरें शुरू होने के लिए रूढ़िवादी हैं।

मान लें कि आपके पास अपनी उदारता के लिए एक प्राप्तकर्ता है - एक सामुदायिक आधार, विश्वविद्यालय या अन्य प्रकार की धर्मार्थ इकाई। यदि ऐसा है, तो उपयुक्त वेबसाइट पर जाएं या अन्यथा संपर्क करें और:

• पूछें कि क्या दान सीजीए प्रदान करता है। अगर ऐसा होता है, जारी रखें। यदि नहीं, तो एक और चैरिटी की तलाश करें। यदि यह ACGA सर्वोत्तम प्रथाओं (सुझाई गई दरों सहित) का अनुसरण करता है, और यदि नहीं, तो दिशानिर्देशों और उन दरों के बारे में पूछें जिनका वह पालन करता है।

इन वार्षिकी की पेशकश करने वाले धर्मार्थ संगठनों की कोई व्यापक सूची नहीं है, लेकिन ACGA प्रायोजक सूची में पूरी तरह से ऐसे संगठन शामिल हैं जो ऐसा करते हैं।

जब यह नब्ज बनाता है

एक धर्मार्थ उपहार वार्षिकी हर किसी के लिए नहीं है। यह शायद ज्यादातर लोगों के लिए भी नहीं है। लेकिन अगर आप एक उम्मीदवार हो सकते हैं:

• एक उच्च कर दायरे में हैं

तल - रेखा

इन दान का मूल्यांकन करने के लिए एसीजीए दिशानिर्देशों का उपयोग करें, फिर यह सुनिश्चित करने के लिए अपने वित्तीय सलाहकार के साथ समय बिताएं कि यह आपकी समग्र संपत्ति- या कर-नियोजन रणनीति के लिए सही कदम है।