जरूर

विषय - सूची

• त्वरित पुनर्प्राप्ति: पारंपरिक बनाम रोथ इरा
• रोथ इरा और आय आवश्यकताएँ
• बातचीत आय सीमा से बचें
• पंचवर्षीय नियम
• कुछ अन्य 401 (के) रोलओवर विकल्प
• कैसे एक रोलओवर करने के लिए
• रूपांतरण के लिए सर्वश्रेष्ठ उम्मीदवार

यदि आपने कभी ऐसी नौकरी छोड़ी है, जहां आपके पास 401 (के) योजना थी, तो आप इन कार्यस्थल सेवानिवृत्ति खातों के लिए विभिन्न रोलओवर विकल्पों के बारे में जानते हैं। एक सामान्य विकल्प एक रोथ इरा में 401 (के) पर घूम रहा है।

रोथ इरा में 401 (के) को रोल करना एक स्पष्ट कदम नहीं हो सकता है, यह देखते हुए कि 401 (के) पूर्व-कर डॉलर के साथ वित्त पोषित हैं और रोथ आईआरए को कर-बाद के डॉलर से वित्त पोषित किया गया है। हालाँकि, चूंकि आईआरएस रोथ प्रतिभागियों पर आय सीमा रखता है, इसलिए 401 (के) रोलओवर उन कुछ अवसरों में से एक है, जिनसे अधिक संपन्न बचतकर्ताओं को रॉथ इरा हासिल करना है। पारंपरिक IRAs पर रोथ के कई फायदे हैं, अधिक सामान्य रोलओवर विकल्प: सेवानिवृत्ति में इन योजनाओं से निकासी कर-मुक्त है और न्यूनतम वितरण की आवश्यकता नहीं है।

यदि आप पारंपरिक या रोथ किस्म के 401 (के) को रोथ इरा (और कुछ अन्य विकल्पों) में बदलने की योजना बना रहे हैं तो यहां टिप्स दिए गए हैं।

चाबी छीन लेना

• रोथ इरा में आपके 401 (के) या अन्य कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना में रोल करने से उच्च आय वाले लोगों के लिए फायदे हैं जो अन्यथा रोथ नहीं खोल सकते हैं। यदि आप एक पारंपरिक 401 (के) को एक रोथ पर रोल करते हैं, तो आप उस पर करों का भुगतान करेंगे आपके द्वारा हस्तांतरित धन पर कर वर्ष। एक रोथ 401 (के) से एक रोथ आईआरए पर लुढ़का हुआ नहीं होगा, बशर्ते कि कुछ समय के नियम मिलते हैं। आप कर-कर के धन को आवंटित करके तत्काल करों से बचने में सक्षम हो सकते हैं। एक रोथ इरा के लिए अपनी सेवानिवृत्ति की योजना और एक पारंपरिक इरा के लिए पूर्व-कर फंड। अपने रोथ इरा के लिए अपने 401 (के) को एक नए विकल्प पर ले जाना एक अच्छा विकल्प नहीं है, अगर आपको पांच साल के भीतर पैसे निकालने की आवश्यकता का अनुमान है।

द रोथ इरा

सबसे पहले, रोथ इरा पर एक त्वरित रिफ्रेशर। पारंपरिक IRAs के साथ, Roth IRAs के भीतर निवेश प्रत्येक वर्ष आय कर के बिना बढ़ता है। खातों के बीच मुख्य अंतर यह है कि पारंपरिक IRA को पूर्व-कर डॉलर के साथ वित्त पोषित किया जाता है - योगदान तत्काल कर कटौती उत्पन्न करता है - जबकि रोथ योगदान कर-बाद के डॉलर में हैं, जिसका अर्थ है कि वे योगदान के समय में कटौती योग्य नहीं हैं। हालाँकि, भुगतान तब आता है जब निवेशक अपने रोथ रिटायरमेंट फंड में टैप करते हैं। योगदान और लाभ दोनों संघीय करों और अधिकांश राज्य करों से मुक्त हैं। इसके विपरीत, पारंपरिक IRA धारक अपनी निकासी पर आयकर का भुगतान करते हैं।

दूसरे शब्दों में, आप या तो सामने के छोर पर (नियमित IRA के साथ) या पिछले छोर पर (रोथ के साथ) कर को प्राप्त करते हैं। जो निवेशक सेवानिवृत्ति में उच्च कर ब्रैकेट में होने का अनुमान लगाते हैं, वे इस कारण से रोथ को पसंद करते हैं: कर बचत उनके लिए बाद में अधिक मायने रखती है।

रोथ इरा और आय आवश्यकताएँ

दो खातों के बीच एक और महत्वपूर्ण अंतर है। पारंपरिक आईआरए में कोई भी योगदान दे सकता है, लेकिन आईआरएस एक रोथ आईआरए के लिए पात्रता पर आय कैप लगाता है। मौलिक रूप से, आईआरएस नहीं चाहता है कि इन करदाताओं के खातों से उच्च कमाई करने वाले लाभान्वित हों। फिसलने के पैमाने पर योगदान को प्रभावित करने के लिए, मुद्रास्फीति को बनाए रखने के लिए आय कैप को समय-समय पर समायोजित किया जाता है। 2020 में, रोथ इरा के लिए एकल फिल्मकारों के लिए पूर्ण वार्षिक योगदान के लिए चरण-आउट सीमा $ 124, 000 से $ 139, 000 (पूर्ण वार्षिक योगदान $ 6, 000 से $ 7, 000, उम्र के आधार पर) है। संयुक्त रूप से दाखिल होने वाले विवाहित जोड़ों के लिए, चरण सकल आय $ 206, 000 की कुल सीमा के साथ, वार्षिक सकल आय में $ 196, 000 से शुरू होती है।

आप अपने 401 (के) से अधिक रोथ इरा पर क्यों रोल करना चाहते हैं? रोथ आय सीमाएँ इस प्रकार के रूपांतरण पर लागू नहीं होती हैं। किसी भी आय वाले व्यक्ति को रोलओवर के माध्यम से रोथ इरा को निधि देने की अनुमति है - वास्तव में, यह एकमात्र तरीकों में से एक है। (अन्य एक पारंपरिक IRA को Roth IRA में परिवर्तित कर रहा है, जिसे पिछले दरवाजे रूपांतरण के रूप में भी जाना जाता है।)

401 (के) फंड रोलओवर के लिए पात्र केवल कंपनी सेवानिवृत्ति योजना संपत्ति नहीं हैं। सार्वजनिक क्षेत्र और गैर-लाभकारी कर्मचारियों के लिए 403 (बी) और 457 (बी) की योजनाओं को भी रोथ इरा में परिवर्तित किया जा सकता है।

निवेशक अपने निवेश डॉलर को पारंपरिक और रोथ इरा दोनों खातों में विभाजित करना चुन सकते हैं, जब तक कि उनकी आय पूर्वोक्त रोथ सीमा से कम हो। हालांकि, अधिकतम स्वीकार्य राशि समान है। यानी, यह खातों के बीच कुल $ 6, 000 या $ 7, 000 के विभाजन से अधिक नहीं हो सकता है।

401 (k) -to-Roth-IRA रूपांतरण

हालांकि पूरी तरह से कानूनी, जटिल कर नियम इन रूपांतरणों पर लागू होते हैं, और समय मुश्किल हो सकता है। इसलिए, पहले विस्तृत वित्तीय और वित्तीय सलाह प्राप्त किए बिना उन्हें न करें। यह प्रक्रिया इस बात पर भी निर्भर करती है कि आपके पास पारंपरिक 401 (के) या रोथ 401 (के) है या नहीं।

पारंपरिक- 401 (k) -to-Roth-IRA रूपांतरण

पारंपरिक 401 (k) को रोथ इरा में बदलना एक दो-चरणीय प्रक्रिया है। सबसे पहले, आप फंड को एक पारंपरिक इरा पर रोल करते हैं; उसके बाद, आप उस IRA को पारंपरिक विविधता से Roth IRA में परिवर्तित करते हैं।

अब बुरी खबर के लिए। जब आप रोथ में परिवर्तित होते हैं, तो आप पैसे पर (साधारण आय दर पर) कर का भुगतान करते हैं और इस बात पर निर्भर करता है कि खाते में कितना है, वे कठोर हो सकते हैं। ऐसा इसलिए है क्योंकि आपने अपने 401 (के) योगदानों के लिए एक कर कटौती प्राप्त की है - यह याद रखें कि उन्हें पूर्व-कर डॉलर के साथ वित्त पोषित किया जाता है - और आपने इसे पारंपरिक आईआरए में स्थानांतरित करने के लिए कोई कर नहीं दिया है, जिसे पूर्व-धारण करने के लिए भी बनाया गया है। कर का धन। लेकिन रोथ एक कर के बाद का विकल्प है। इसलिए, यदि आप एक पूर्व-कर आधार पर किए गए योगदान पर रोल करते हैं, जैसा कि पारंपरिक 401 (के) से है, तो इसमें शामिल राशि को रोलओवर के वर्ष के लिए कर योग्य आय के रूप में शामिल किया जाना चाहिए।

अब, यदि आपने अपनी 401 (के) की कटौती योग्य राशि से अधिक का योगदान दिया है, तो आप अपनी सेवानिवृत्ति योजना में एक-एक रोथ इरा और एक पारंपरिक IRA को पूर्व-कर निधि को आवंटित करके तत्काल करों से बचने में सक्षम हो सकते हैं। ।

संख्या को कम करने की आवश्यकता है, इसलिए यह कोशिश करने से पहले सक्षम सलाह प्राप्त करना महत्वपूर्ण है। यदि कर निहितार्थ बहुत बड़े हैं, तो रणनीति का कोई मतलब नहीं हो सकता है। हालांकि, दीर्घकालिक लाभ पर विचार करें: जब आप रिट और इरा से पैसे वापस लेते हैं, तो आप करों का भुगतान नहीं करेंगे। दीर्घकालिक विचार करने का एक और कारण है, जिसे बाद में समझाया गया पांच साल का नियम है।

रोथ- 401 (k) -to-Roth-IRA रूपांतरण

यदि आपके पास रोथ 401 (के) है तो रोलओवर प्रक्रिया बहुत अधिक सीधी है। वास्तव में, रोथ 401 (k) को रोथ इरा में रोल करना इष्टतम है। इस प्रक्रिया को इस तथ्य से सरल बनाया गया है कि हस्तांतरित धनराशि दो वाहनों में एक ही कर आधार है, जो कर-बाद के डॉलर से बना है।

यदि आपका 401 (k) एक रोथ 401 (k) है, तो आप इसे सीधे मध्यवर्ती चरणों या कर निहितार्थ के बिना एक रोथ इरा में रोल कर सकते हैं। आपको यह देखना चाहिए कि किसी भी नियोक्ता के योगदान को कैसे संभालना है क्योंकि वे एक साथी नियमित 401 (के) खाते में होंगे (और कर उनके कारण हो सकते हैं)। आप अपने 401 (के) फंड के लिए एक रोथ इरा स्थापित कर सकते हैं या उन्हें मौजूदा रोथ में रोल कर सकते हैं।

पंचवर्षीय नियम

इस रणनीति को एक लंबी अवधि के लिए एक आंख के साथ माना जाना चाहिए। यदि आप निकट भविष्य में पैसे निकालने की आशा रखते हैं, तो अपने 401 (के) को एक नए रोथ इरा में रोल करना एक अच्छा विकल्प नहीं है - विशेष रूप से, पांच साल के भीतर।

रोथ इरा पांच साल के नियम के अधीन हैं। नियम में कहा गया है कि कमाई को वापस लेना - यानी ब्याज या मुनाफा - एक रोथ कर- और जुर्माना-मुक्त योजना से, आपके पास कम से कम पांच साल के लिए रोथ का आयोजन होना चाहिए। (आप किसी भी समय अपने रोथ से योगदान वापस ले सकते हैं। समय।) वही परिवर्तित धनराशि को वापस लेने के लिए जाता है - जैसे कि आपके पारंपरिक 401 (के) से धन जो आपने पहले एक पारंपरिक इरा में रखा और फिर एक रोथ इरा से।

यदि फंड रोथ 401 (k) से मौजूदा रोथ IRA पर लुढ़का हुआ है, तो लुढ़का हुआ धन Roth IRA के समान समय विरासत में मिल सकता है। अर्थात्, IRA के लिए होल्डिंग अवधि उसके सभी निधियों पर लागू होती है, जिसमें रोथ 401 (के) खाते से लुढ़का हुआ भी शामिल है। एक ही उपचार एक रोथ 401 (के) के समय पर लागू नहीं होता है जो एक नए पर लुढ़का हुआ है रोथ इरा। यदि आपके पास मौजूदा रोथ IRA नहीं है और रोलओवर के प्रयोजनों के लिए एक स्थापित करने की आवश्यकता है, तो पांच साल की अवधि उस वर्ष शुरू होती है जब नया रोथ IRA खोला जाता है, चाहे आप Roth 401 (k) में कितने समय से योगदान दे रहे हों ।

$ 40, 572

एंप्लॉयी बेनेफिट रिसर्च इंस्टीट्यूट के अनुसार, 2016 में औसत रोथ इरा खाता शेष राशि (नवीनतम आंकड़े)।

कुछ अन्य 401 (के) रोलओवर विकल्प

401 (k) से 401 (k) स्थानान्तरण

यदि आप अपनी 401 (के) शेष राशि को किसी अन्य नौकरी के लिए 401 (के) से अधिक पर रोल करते हैं तो आप पूरी तरह से कर से बच सकते हैं। बेशक, आपके नए प्लान एडमिनिस्ट्रेटर को ऐसे रोलओवर की अनुमति देनी होगी। यह संभव नहीं है, यदि आपके पुराने प्लान में संपत्ति किसी निश्चित निवेश कंपनी से मालिकाना फंड में निवेश की जाती है और नई योजना केवल किसी अन्य कंपनी से फंड प्रदान करती है। यदि आपके 401 (के) खाते में आपके पुराने नियोक्ता का कॉर्पोरेट स्टॉक है, तो आपको हस्तांतरण से पहले इसे बेचना पड़ सकता है।

यदि आपका पुराना खाता एक रोथ 401 (के) है और नई योजना केवल पारंपरिक 401 (के) के लिए ही अनुमति देती है तो हस्तांतरण भी काम नहीं कर सकता है। इष्टतम सौदा आपके पुराने रोथ 401 (के) को नए रोथ 401 (के) में रोल करना होगा। पुराने प्लान में जितने साल का फंड था, उसे योग्य डिस्ट्रीब्यूशन (टैक्स- और पेनल्टी-फ्री निकासी) के लिए पांच साल की अवधि में गिनना चाहिए। हालांकि, पिछले नियोक्ता को कर्मचारी योगदान की राशि के बारे में नए नियोक्ता से संपर्क करना चाहिए। लुढ़का हुआ है और पहले वर्ष की पुष्टि की गई थी। खाताधारक को पूरे खाते को स्थानांतरित करना चाहिए, न कि इसका केवल एक हिस्सा।

बाहर भुनाना

आपके खाते को पूरी तरह से या आंशिक रूप से भुनाया जाना आमतौर पर एक गलती है। एक पारंपरिक 401 (के) योजना पर, यदि आप 59 you कर रहे हैं, तो आप अपने सभी योगदानों के साथ-साथ जल्दी निकासी के लिए कर दंड का भुगतान करेंगे। एक रोथ 401 (के) पर, आप किसी भी कमाई पर करों को छोड़ देंगे और यदि आप 59 penalty से कम आयु के हैं तो 10% जल्दी वापसी के दंड के अधीन होंगे और पांच साल तक खाता नहीं है।

कैसे एक रोलओवर करने के लिए

आपके 401 (के) प्लान से रोलओवर के मैकेनिक सीधे हैं। सबसे पहले, एक बैंक, ब्रोकरेज, या ऑनलाइन निवेश मंच एक IRA खोलता है (इन्वेस्टोपेडिया में IRAs के लिए सर्वश्रेष्ठ दलालों की सूची और Roth IRAs के लिए सबसे अच्छा दलालों की सूची है।)

फिर, आप एक प्रत्यक्ष रोलओवर का अनुरोध करते हैं, जिसे ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी रोलओवर के रूप में भी जाना जाता है। आपका प्लान एडमिनिस्ट्रेटर सीधे इरा को पैसा भेजता है जो आपने बैंक या ब्रोकरेज में खोला था। या, वे आपके खाते के नाम पर किया गया चेक प्रदान कर सकते हैं, जिसे आप जमा करते हैं। यदि व्यवस्थापक सहमत होगा तो सीधे (कोई चेक नहीं) जाना सबसे अच्छा तरीका है। यह विधि अधिक तेज़, सरल है, और इसमें कोई संदेह नहीं है कि यह कोई वितरण नहीं है (जिस पर आपको कर देना है)। यदि व्यवस्थापक इस पद्धति का अनुपालन नहीं करेगा, तो सुनिश्चित करें कि चेक आपके नए खाते से बना है, न कि व्यक्तिगत रूप से - फिर से, सबूत के रूप में कि यह वितरण नहीं है।

आप वितरण से रोलओवर भी कर सकते हैं, जिसे अप्रत्यक्ष रोलओवर भी कहा जाता है। इस मामले में, योजना प्रशासक आपके द्वारा किया गया चेक प्रदान करेगा। 20% की दर से करों को रोक दिया जाएगा, और आपको अपने आयकर रिटर्न पर आय के रूप में वितरण की रिपोर्ट करनी होगी। आप करों से बच सकते हैं यदि आप 60 दिनों के भीतर किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते में रोलओवर करते हैं और दूसरे स्रोत से धन वापस लेते हैं।

तल - रेखा

एक नए रोथ IRA में नियोक्ता सेवानिवृत्ति योजनाओं को रोल करने के लिए आदर्श उम्मीदवार वे हैं जो कई वर्षों से खाते से वितरण लेने का अनुमान नहीं लगाते हैं। जो लोग एक नए Roth IRA में 401 (k) को टाइप करते हैं, उन्हें रूपांतरण से पांच साल के भीतर पैसे निकालने पर किसी भी पैसे पर रोथ से 10% जुर्माना देना होगा।

59% या उससे अधिक आयु वालों को 10% की प्रारंभिक निकासी के दंड से छूट दी गई है क्योंकि वे 401 (k) निधियों को एक मौजूदा रोथ IRA में स्थानांतरित करते हैं जो पाँच या अधिक साल पहले खोला गया था। यह छूट रोल्ड-ओवर 401 (के) फंड को भी बिना दंड के वापस ले सकती है।

रोथ्स के विषय में एक और शिकन है। उनके योगदान के साथ, खाताधारक बिना जुर्माने के अतिरिक्त $ 10, 000 तक निकाल सकते हैं, बशर्ते वे नकदी का उपयोग घर खरीदने में मदद करने या कॉलेज ट्यूशन के लिए भुगतान करें।