तरलता कवरेज अनुपात - lcr परिभाषा

विषय - सूची

• तरलता कवरेज अनुपात क्या है?
• LCR फॉर्मूला और गणना
• LCR आपको क्या बताता है?
• एलसीआर बनाम अन्य अनुपात
• LCR की सीमाएं
• LCR का उदाहरण

तरलता कवरेज अनुपात - LCR क्या है?

तरलता कवरेज अनुपात (LCR) वित्तीय संस्थानों द्वारा आयोजित अत्यधिक तरल संपत्ति के अनुपात को संदर्भित करता है, ताकि अल्पकालिक दायित्वों को पूरा करने की उनकी निरंतर क्षमता सुनिश्चित हो सके। यह अनुपात अनिवार्य रूप से एक सामान्य तनाव परीक्षण है, जिसका उद्देश्य बाजार के व्यापक झटके की आशंका है और यह सुनिश्चित करना है कि वित्तीय संस्थानों के पास उपयुक्त पूंजी संरक्षण है, जिससे किसी भी अल्पकालिक तरलता व्यवधानों की सवारी की जा सके, जिससे बाजार को नुकसान हो सकता है।

तरलता कवरेज अनुपात

LCR फॉर्मूला और गणना

$\mathrm{एल}\mathrm{सी}\mathrm{आर}=\frac{\text{उच्च गुणवत्ता वाली तरल संपत्ति राशि (HQLA)}}{\text{कुल शुद्ध नकदी प्रवाह राशि}}$ LCR = कुल शुद्ध नकदी प्रवाह राशि उच्च गुणवत्ता की तरल संपत्ति राशि (HQLA)

1. LCR की गणना बैंक की उच्च-गुणवत्ता वाली तरल संपत्तियों को कुल शुद्ध नकदी प्रवाह से विभाजित करके की जाती है, जो 30-दिन की तनाव अवधि में होती है। उच्च-गुणवत्ता वाली तरल संपत्ति में केवल वे ही शामिल होते हैं जिनमें उच्च क्षमता को आसानी से और जल्दी से नकदी में परिवर्तित किया जा सकता है। गुणवत्ता के घटते स्तर के साथ तरल संपत्ति की तीन श्रेणियां स्तर 1, स्तर 2 ए और स्तर 2 बी हैं।

चाबी छीन लेना

• बेसल III के तहत एलसीआर एक आवश्यकता है जिसके तहत बैंकों को उच्च गुणवत्ता वाली तरल परिसंपत्तियों की मात्रा रखने की आवश्यकता होती है जो 30 दिनों के लिए नकदी बहिर्वाह को निधि देने के लिए पर्याप्त होती हैं। LCR एक तनाव परीक्षण है जिसका उद्देश्य बाजार में व्यापक झटके का अनुमान लगाना और यह सुनिश्चित करना है कि वित्तीय संस्थानों के पास किसी भी अल्पकालिक चलनिधि व्यवधान को दूर करने के लिए उपयुक्त पूंजी संरक्षण है। बेशक, हमें अगले वित्तीय संकट तक पता नहीं चलेगा यदि LCR बैंकों के लिए या यदि यह अपर्याप्त है तो पर्याप्त वित्तीय तकिया उपलब्ध कराता है।

LCR आपको क्या बताता है?

LCR बेसल समझौते से एक मुख्य टेकअवे है, जो बैंकिंग पर्यवेक्षण (बीसीबीएस) पर बेसल समिति द्वारा विकसित नियमों की एक श्रृंखला है। BCBS प्रमुख वैश्विक वित्तीय केंद्रों के 27 प्रतिनिधियों का एक समूह है। बीसीबीएस के लक्ष्यों में से एक था बैंकों को अत्यधिक तरल संपत्ति का एक विशिष्ट स्तर रखने के लिए और वित्तीय अवधि के कुछ स्तरों को बनाए रखने के लिए उन्हें अल्पकालिक ऋण के उच्च स्तर पर ऋण देने से हतोत्साहित करना।

नतीजतन, बैंकों को उच्च गुणवत्ता वाली तरल परिसंपत्तियों की राशि रखने की आवश्यकता होती है जो 30 दिनों के लिए नकद बहिर्वाह करने के लिए पर्याप्त होती हैं। तीस दिन इसलिए चुने गए क्योंकि यह माना जाता था कि वित्तीय संकट में, सरकारों और केंद्रीय बैंकों से वित्तीय प्रणाली को बचाने के लिए एक प्रतिक्रिया आमतौर पर 30 दिनों के बाद होती है।

दूसरे शब्दों में, 30 दिन की अवधि बैंकों को वित्तीय संकट के दौरान बैंकों पर एक रन की स्थिति में नकदी का एक तकिया रखने की अनुमति देती है। LCR के तहत 30-दिन की आवश्यकता भी केंद्रीय बैंकों को प्रदान करती है जैसे कि वित्तीय प्रणाली को स्थिर करने के लिए सुधारात्मक उपायों को लागू करने और लागू करने के लिए फेडरल रिजर्व बैंक का समय।

LCR का कार्यान्वयन

LCR को 2011 में लागू और मापा गया था, लेकिन 2015 तक पूर्ण 100% न्यूनतम लागू नहीं किया गया था। तरलता कवरेज अनुपात उन सभी बैंकिंग संस्थानों पर लागू होता है जिनकी कुल समेकित संपत्ति में $ 250 बिलियन से अधिक या बैलेंस शीट में $ 10 बिलियन से अधिक है विदेशी एक्सपोज़र। ऐसे बैंकों को अक्सर "व्यवस्थित रूप से महत्वपूर्ण वित्तीय संस्थान (SIFI)" के रूप में संदर्भित किया जाता है, 100% LCR को बनाए रखने के लिए आवश्यक हैं, जिसका अर्थ है कि 30 से अधिक- की तुलना में अत्यधिक तरल संपत्ति की मात्रा या उसके शुद्ध नकदी प्रवाह के बराबर या अधिक राशि का धारण करना। दिन तनाव की अवधि। अत्यधिक तरल संपत्ति में नकद, ट्रेजरी बांड या कॉर्पोरेट ऋण शामिल हो सकते हैं।

उच्च गुणवत्ता वाले तरल संपत्ति

उच्च-गुणवत्ता वाली तरल संपत्तियों में केवल वे शामिल होते हैं जिनमें उच्च क्षमता को आसानी से और जल्दी से नकदी में परिवर्तित किया जा सकता है। जैसा कि पहले कहा गया है, गुणवत्ता के घटते स्तर के साथ तरल संपत्ति की तीन श्रेणियां स्तर 1, स्तर 2 ए और स्तर 2 बी हैं।

बेसल III के तहत, एलसीआर की गणना करते समय स्तर 1 परिसंपत्तियों को छूट नहीं दी जाती है, जबकि स्तर 2 ए और स्तर 2 बी संपत्ति में क्रमशः 15% और 50% छूट है। स्तर 1 की संपत्तियों में फेडरल रिजर्व बैंक बैलेंस, विदेशी संसाधन शामिल हैं जिन्हें जल्दी से वापस लिया जा सकता है, विशिष्ट संप्रभु संस्थाओं द्वारा जारी या गारंटीकृत प्रतिभूतियां, और अमेरिकी सरकार द्वारा जारी या गारंटीकृत प्रतिभूतियां।

स्तर 2 ए की संपत्ति में विशिष्ट बहुपक्षीय विकास बैंकों या संप्रभु संस्थाओं द्वारा जारी या गारंटीकृत प्रतिभूतियां और अमेरिकी सरकार द्वारा प्रायोजित उद्यमों द्वारा जारी प्रतिभूतियां शामिल हैं। स्तर 2 बी संपत्ति में गैर-वित्तीय क्षेत्र निगमों द्वारा जारी सार्वजनिक रूप से कारोबार किए जाने वाले आम स्टॉक और निवेश-ग्रेड कॉर्पोरेट ऋण प्रतिभूतियां शामिल हैं।

मुख्य takeaway बेसल III को उम्मीद है कि बैंकों को फार्मूले से चमकना होगा 3% से अधिक का लाभ उठाने का अनुपात प्राप्त करने की उम्मीद है। आवश्यकता के अनुरूप, संयुक्त राज्य अमेरिका के फेडरल रिजर्व बैंक ने बीमित बैंक होल्डिंग कंपनियों के लिए 5%, और पूर्वोक्त SIFIs के लिए 6% का अनुपात निर्धारित किया। हालांकि, अधिकांश बैंक वित्तीय संकट से खुद को दूर करने के लिए एक उच्च पूंजी बनाए रखने का प्रयास करेंगे, भले ही इसका मतलब है कि उधारकर्ताओं को कम ऋण जारी करना।

एलसीआर बनाम अन्य तरलता अनुपात

तरलता अनुपात वित्तीय मेट्रिक्स का एक वर्ग है जिसका उपयोग किसी कंपनी की बाहरी पूंजी को बढ़ाए बिना वर्तमान ऋण दायित्वों का भुगतान करने की क्षमता निर्धारित करने के लिए किया जाता है। तरलता अनुपात एक कंपनी की मौजूदा दायित्वों, त्वरित अनुपात और ऑपरेटिंग नकदी प्रवाह अनुपात सहित मैट्रिक्स की गणना के माध्यम से ऋण दायित्वों और सुरक्षा के अपने मार्जिन का भुगतान करने की क्षमता को मापते हैं। किसी आपात स्थिति में अल्पकालिक ऋण के कवरेज का मूल्यांकन करने के लिए तरल संपत्तियों के संबंध में वर्तमान देनदारियों का विश्लेषण किया जाता है।

तरलता कवरेज अनुपात वह आवश्यकता है जिसके तहत बैंकों को उच्च गुणवत्ता वाली तरल संपत्तियों की एक राशि धारण करनी चाहिए जो 30 दिनों के लिए नकदी बहिर्वाह को निधि देने के लिए पर्याप्त है। तरलता अनुपात एलसीआर के समान है जिसमें वे कंपनी के अपने अल्पकालिक वित्तीय दायित्वों को पूरा करने की क्षमता को मापते हैं।

LCR की सीमाएं

LCR की एक सीमा यह है कि इसके लिए बैंकों को अधिक नकदी रखने की आवश्यकता होती है और इससे उपभोक्ताओं और व्यवसायों को कम ऋण मिल सकता है।

कोई यह तर्क दे सकता है कि यदि बैंक कम संख्या में ऋण जारी करते हैं, तो यह धीमी आर्थिक वृद्धि का कारण बन सकता है क्योंकि कंपनियों को अपने संचालन और विस्तार के लिए ऋण की पहुंच की आवश्यकता होती है और पूंजी तक पहुंच नहीं होती है।

दूसरी ओर, एक और सीमा यह है कि हमें अगले वित्तीय संकट तक पता नहीं चलेगा यदि LCR बैंकों के लिए पर्याप्त वित्तीय कुशन प्रदान करता है या यदि 30 दिनों के लिए इसकी अपर्याप्त। LCR एक तनाव परीक्षण है, जिसका उद्देश्य यह सुनिश्चित करना है कि अल्पकालिक तरलता व्यवधानों के दौरान वित्तीय संस्थानों के पास पर्याप्त पूंजी हो।

LCR का उदाहरण

उदाहरण के लिए, मान लें कि बैंक एबीसी के पास 30 दिनों के तनाव की अवधि में $ 55 मिलियन और अनुमानित शुद्ध नकदी प्रवाह में $ 35 मिलियन की उच्च गुणवत्ता वाली तरल संपत्ति है:

• LCR की गणना $ 55 मिलियन / $ 35 मिलियन है। B ABC की LCR 1.57, या 157% है, जो बेसल III के तहत आवश्यकता को पूरा करती है।