विवाह दंड की परिभाषा

क्या शादी का जुर्माना है जो आपके संघीय और राज्य करों को बढ़ाएगा यदि आपने गाँठ बाँधने का फैसला किया है? इसके बारे में सोचना अप्रिय है, और कुछ लोग करों के निर्णय को प्रभावित करने के विचार के साथ सहज हैं क्योंकि आप जिस व्यक्ति से प्यार करते हैं उससे शादी करना चाहते हैं या नहीं।

मान लीजिए कि आप शादी करने जा रहे हैं, इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि यह आपके करों को कैसे प्रभावित करता है। यह पूरी तरह से वैध निर्णय है - शादी के बाद भावनात्मक, सामाजिक, स्वास्थ्य और वित्तीय लाभ होते हैं। लेकिन आपको कम से कम यह जानना चाहिए कि क्या आपका कर बिल शादी के बाद ऊपर या नीचे जाएगा ताकि आप तैयार रह सकें। तो यहाँ का जवाब है:

हां, अभी भी एक शादी का जुर्माना है, और यह एक जोड़े की आय का 12% के रूप में अधिक हो सकता है अगर जोड़े के बच्चे हैं और 4% तक अगर वे नहीं करते हैं, तो टैक्स फाउंडेशन के अनुसार, जिसका मॉडल मानता है कि करदाता उपयोग करते हैं मानक कटौती और रिपोर्ट केवल मजदूरी आय। लेकिन यह हर जोड़े को नहीं मारता है, और कुछ को बोनस भी मिलता है।

चाबी छीन लेना

• शादी करने के बाद, कुछ जोड़े एक कर हिट लेंगे, दूसरों को एक शादी के बोनस का आनंद मिलेगा, और बाकी लोग अपने करों में कोई बदलाव नहीं देखेंगे। कम आय वाले और कम आय वाले और समान आय वाले जोड़ों को शादी के दंड का अनुभव होने की अधिक संभावना है। असमान आय के साथ शादी के बोनस का अनुभव करने की अधिक संभावना है। आमदनी-आय कमाने वालों को शादी के दंड या शादी के बोनस का अनुभव करने की संभावना कम है।

शादी का दंड परिदृश्य

आपके कर पर लागू होने वाला विवाह दंड आपकी विशिष्ट परिस्थितियों पर निर्भर करता है - विशेषकर आपके और आपके पति या पत्नी के व्यक्तिगत और संयुक्त आय, आपकी आय के बीच असमानता और आपके कितने बच्चे हैं। यहाँ कई सामान्य स्थितियाँ हैं जिनमें विवाह दंड आपको प्रभावित कर सकता है।

समान आय वाले कम आय वाले

कम कमाने वाले अक्सर अर्जित आयकर क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, जिसे फाइलिंग स्थिति और आप दावा करने के लिए योग्य बच्चों की संख्या के आधार पर $ 6, 431 तक का क्रेडिट प्रदान करके काम को प्रोत्साहित करने के लिए डिज़ाइन किया गया था। जब शादी कम आय वाले साथी की घरेलू आय में वृद्धि करती है, तो ईआईटीसी पूरी तरह से कम हो सकती है या चरणबद्ध हो सकती है। इस दंपति के पास कर के बाद की आय कम हो सकती है यदि वे शादी करते हैं यदि वे एकल रहे।

उच्च कमाई करने वाले जोड़ों के पास किसी भी कर दंड को अनदेखा करने और वैसे भी शादी करने का विलास हो सकता है। लेकिन कुछ कम कमाने वाले जोड़े हिट को बहुत बड़ा पा सकते हैं और वेड न करने का फैसला कर सकते हैं। यहाँ समस्या की जड़ है: EITC के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, विवाहित करदाताओं के लिए आय सीमा एकल करदाताओं के लिए दोगुनी नहीं है। उदाहरण के लिए, एक योग्य बच्चे के साथ एकल करदाता के लिए सीमा $ 40, 320 है, लेकिन एक योग्य बच्चे के साथ विवाहित करदाताओं के लिए केवल $ 46, 010।

एक विवाहित जोड़े के दर्द के रूप में आपकी कर देयता कैसे बदल सकती है, इसका अनुमान लगाने के लिए अतिरिक्त कार्य करना। लेकिन यह अप्रैल में एक आश्चर्य कर बिल प्राप्त करने के रूप में बहुत दर्द नहीं है। शादी करने से पहले, गणित करो।

समान आय वाले उच्च आयोजक

जोड़े जो संयुक्त रूप से $ 612, 350 और $ 1, 020, 600 के बीच कमाते हैं, यदि वे शादी करते हैं तो उच्च करों का भुगतान करेंगे क्योंकि विवाहित जोड़ों के लिए 37% संघीय कर ब्रैकेट संयुक्त रूप से अविवाहित व्यक्तियों के लिए कर ब्रैकेट के रूप में दोगुना नहीं है। 37% संघीय आयकर दर एकल के लिए $ 510, 300 से अधिक आय के लिए, लेकिन संयुक्त रूप से विवाहित जोड़ों के दाखिल होने के लिए $ 612, 350 से अधिक आय के लिए है। जब वे शादी करते हैं तो अधिक कमाई वाले जोड़े की आय 37% कर ब्रैकेट में धकेल दी जाती है। यदि वे नहीं करते हैं, तो यह अधिक 35% टैक्स ब्रैकेट में रहता है।

उच्च कमाई वाले मेडिकेयर सर्टैक्स के साथ हिट

0.9% का मेडिकेयर अधिभार मजदूरी, मुआवजा और एकल करदाताओं के लिए $ 200, 000 से अधिक और विवाहित करदाताओं के लिए $ 250, 000 से अधिक की आय पर लागू होता है। इसलिए शादी का जुर्माना $ 250, 000 से $ 400, 000 कमाने वाले जोड़ों पर लागू होता है क्योंकि विवाहित करदाताओं के लिए कर सीमा एकल के लिए सीमा से दोगुनी नहीं है। क्या आप एक पैटर्न देख रहे हैं?

नेट इनकम टैक्स के साथ हाई ईयररर्स हिट

ब्याज, ब्रोकरेज फीस और टैक्स तैयारी फीस जैसे निवेश खर्चों को घटाकर 3.8% का शुद्ध निवेश आयकर (NIIT) ब्याज, लाभांश, पूंजीगत लाभ और किराये की आय के रूप में निष्क्रिय आय पर लागू होता है।

मेडिकेयर सर्टैक्स की तरह, आपको एनआईआईटी का भुगतान करना होगा यदि आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) $ 200, 000 से अधिक है और आप एकल हैं या यह $ 250, 000 से अधिक है और आप संयुक्त रूप से फाइलिंग कर रहे हैं। यहां फिर से, शादी का जुर्माना $ 250, 000 से $ 400, 000 कमाने वाले जोड़ों पर लागू होता है। अंतर यह है कि यह टैक्स शुद्ध निवेश आय पर लागू होता है, अर्जित आय पर नहीं।

लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन्स के साथ हाई ईयरर्स

एक वर्ष से अधिक समय तक निवेश पर दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ एक अन्य क्षेत्र है जहां विवाहित संयुक्त रूप से ब्रैकेट ($ 488, 850) एकल ब्रैकेट ($ 434, 550) से दोगुना नहीं है। इस प्रकार, पूंजीगत लाभ के साथ उच्च आय वाले करदाताओं को एक शादी के दंड का अनुभव होगा कि वे 20% की पूंजीगत लाभ कर दर का भुगतान करते हैं जब उनकी आय $ 488, 850 से अधिक हो जाती है - $ 869, 100 नहीं, जो कि एकल सीमा से दोगुना है। उच्च आय वाले विवाहित करदाता अपने पूंजीगत लाभ का 15% के बजाय 20% पर कर लगा सकते हैं।

बड़े बंधक के साथ गृहस्वामी

मान लीजिए कि आपके पास $ 1, 500, 000 का बंधक है। बेशक, ज्यादातर लोग इस घर को खरीदने का जोखिम नहीं उठा सकते हैं, लेकिन मान लीजिए कि आप और आपके मंगेतर दोनों डॉक्टर हैं। एकल करदाताओं के रूप में, आप $ 750, 000 के ऋण पर ब्याज घटा सकते हैं। विवाहित करदाताओं के रूप में, आप अभी भी बंधक ऋण के $ 750, 000 पर ब्याज घटा सकते हैं। इसके अलावा, चूंकि विवाहित जोड़ों के लिए मानक कटौती $ 24, 000 है, जबकि एकल के लिए मानक कटौती $ 12, 000 है, इसलिए विवाहित जोड़ों के लिए एक उच्च अवरोध है कि बंधक ब्याज का भुगतान करने से पहले उन्हें दूर करना होगा।

उच्च आय और संपत्ति कर के साथ राज्यों और इलाकों के निवासी

चूंकि टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट 2018 कर वर्ष के लिए प्रभावी हुआ, इसलिए एकल और विवाहित करदाता दोनों राज्य और स्थानीय करों के लिए आइटमों की कटौती में $ 10, 000 से अधिक का दावा नहीं कर सकते, एक ऐसी श्रेणी जिसमें आय और संपत्ति कर दोनों शामिल हैं। नतीजतन, यदि आप और आपके विश्वासपात्र पहले मदर कर रहे थे और प्रत्येक इस कटौती को ले रहा था, तो आप शादी के बाद काफी हद तक हार सकते थे। शादी करने वाले और संयुक्त रूप से फाइल करने वाले जोड़ों के लिए SALT की सीमा को $ 20, 000 तक दोगुना करके सरकार इस समस्या को ठीक कर सकती है, लेकिन ऐसा होने के लिए अपनी सांस रोक कर न रखें।

यह न सिर्फ एक संघीय दंड है

विवाह दंड केवल एक संघीय चीज नहीं है। टैक्स फाउंडेशन के अनुसार, इन 15 राज्यों में 1 जुलाई, 2018 तक शादी का जुर्माना था, क्योंकि विवाहित जोड़ों के लिए उनके आयकर ब्रैकेट जो संयुक्त रूप से फाइल करते हैं, वे एकल फाइलरों के लिए ब्रैकेट के मुकाबले दोगुने नहीं हैं:

1. CaliforniaGeorgiaMarylandMin MinnesotaNew MexicoNew JerseyNew YorkNorth DakotaOhioOklahomaRhode द्वीपसमूह के कैरोलिनावीयरमोंटविर्जिनविस्किन

द मैरिज बोनस

जब शादी करते हैं तो हर दंपति को जुर्माना नहीं लगता। टैक्स फाउंडेशन का कहना है कि संयुक्त रूप से शादी करने और कर दाखिल करने से एक जोड़े की आय का 21% तक विवाह बोनस हो सकता है, अगर दंपति के बच्चे हैं और 8% तक हैं, तो टैक्स फाउंडेशन का कहना है। यह बोनस आमतौर पर तब होता है जब एक साथी की आय दूसरे की तुलना में बहुत अधिक होती है। संयुक्त रूप से विवाह करने वाले युगल के रूप में, कम कमाई वाले पति-पत्नी की आय युगल को उच्च कर ब्रैकेट में नहीं धकेलती है; इसके बजाय, युगल को व्यापक कर ब्रैकेट से लाभ होता है जो विवाहित जोड़ों पर लागू होता है और कम दर पर करों का भुगतान कर सकता है।

इसके अलावा, कम कमाई वाले पति या पत्नी उच्च आय वाले पति या पत्नी से आय प्राप्त कर सकते हैं। टैक्स फाउंडेशन ने पाया कि $ 40, 000 से $ 150, 000 की संयुक्त आय वाले जोड़ों को एक महत्वपूर्ण विवाह दंड या बोनस का अनुभव होने की संभावना कम है।

शादी का बोनस एक शादी के दंड का हिस्सा भरपाई कर सकता है जो आपके लिए लागू हो सकता है, जिसका अर्थ है कि शादी आपकी कर देयता को आपके अविवाहित कर देयता के समान रखती है। उदाहरण के लिए, आप अपने राज्य और स्थानीय संपत्ति करों को पूरा करने में सक्षम नहीं होने से एक शादी के दंड का अनुभव कर सकते हैं, लेकिन एक व्यापक कर ब्रैकेट से शादी का बोनस। टैक्स पॉलिसी सेंटर का मैरिज कैलकुलेटर आपको यह निर्धारित करने में मदद कर सकता है कि विवाह जुर्माना या विवाह बोनस आपके लिए लागू हो सकता है या नहीं।

विवाहित होने की निरर्थकता और अलग से फाइलिंग

तो क्यों न सिर्फ अलग से फाइल किया जाए? जबकि आईआरएस करदाताओं को शादी करने और अलग से फाइल करने की अनुमति देता है, इस मार्ग पर जाने का मुख्य लाभ यह है कि न तो पति-पत्नी दूसरे के कर रिटर्न पर झूठ या गलतियों के लिए उत्तरदायी होंगे और महत्वपूर्ण चिकित्सा कटौती वाले जोड़ों को उन पर दावा करना आसान हो सकता है। कटौती। लोकप्रिय क्रेडिट और कटौती अनुपलब्ध हो जाती है जब एक विवाहित जोड़े अलग-अलग कर रिटर्न फाइल करते हैं, इरा योगदान के लिए आय चरण कम होते हैं, और पहले में 37% कर ब्रैकेट किक करते हैं।

तल - रेखा

क्या आपको तय करना चाहिए कि कर के दंड के कारण कानूनी रूप से विवाहित (या तलाक के लिए भी!), आपको अपनी वित्तीय और चिकित्सा योजना में अतिरिक्त कदम उठाने की आवश्यकता होगी, वैसा ही जैसा कि शादी से पहले वैवाहिक जोड़े को वैधानिक बनने से पहले करना था।

यह कहा जा रहा है, कुछ जोड़े करों पर अपनी शादी के फैसले को आधार बनाते हैं। एक अधिक सामान्य परिणाम यह है कि एक बार शादी करने पर, कर प्रभावित हो सकते हैं कि प्रत्येक पति कितना काम करता है। अधिक कमाई वाले पति या पत्नी थोड़े अधिक (0.1% से 0.3%) काम करने के लिए प्रेरित होते हैं, जबकि कम कमाई वाले पति / पत्नी एक कांग्रेसी बजट कार्यालय के अध्ययन के अनुसार काफी कम (7%) काम करने के लिए प्रेरित होते हैं। सामाजिक सुरक्षा करों और लाभ भी विवाहित और एकल करदाताओं को अलग-अलग प्रभावित करते हैं, एक मुद्दा यहां तक ​​जाने के लिए बहुत जटिल है।

कई मायनों में, टैक्स कोड अभी भी शादी पर तटस्थ नहीं है - टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट के बाद भी सभी के लिए संयुक्त रूप से टैक्स ब्रैकेट के रूप में विवाहित फाइलिंग का विस्तार किया गया है, लेकिन करदाताओं के शीर्ष स्तर। इसका अर्थ है कि जोड़ों को यह गणना करने की आवश्यकता है कि शादी के बाद उनकी कर देयता कैसे बदल जाएगी और तदनुसार योजना बनाई जाएगी।