इरा स्थानांतरण परिभाषा

IRA ट्रांसफर क्या है?

IRA ट्रांसफर (या IRA रोलओवर) से तात्पर्य है जब आप किसी व्यक्ति के रिटायरमेंट अकाउंट (IRA) से अलग अकाउंट में पैसे ट्रांसफर करते हैं। धन दूसरे प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते, एक ब्रोकरेज खाते या एक बैंक खाते में स्थानांतरित किया जा सकता है। जब तक पैसा किसी अन्य समान-प्रकार के खाते में नहीं जाता है, और कोई वितरण आपको नहीं किया जाता है, तब तक स्थानांतरण पर जुर्माना या शुल्क नहीं लगता है।

एक इरा स्थानांतरण सीधे दूसरे खाते में किया जा सकता है। IRA ट्रांसफर में एक नए खाते में पूंजी जमा करने के लिए धन का परिसमापन शामिल हो सकता है। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) ने इरा स्थानांतरण नियम स्थापित किए हैं, जिनकी चर्चा नीचे की गई है।

चाबी छीन लेना

• IRA ट्रांसफर (या रोलओवर) तब होता है जब आप IRA खाते से एक अलग रिटायरमेंट या IRA खाते में पैसे ट्रांसफर करते हैं। आम तौर पर समान प्रकार के अकाउंट्स में ट्रांसफ़र किए जाते हैं। टैक्स पेनल्टी से बचने के लिए 60 दिनों के भीतर इरा ट्रांसफ़र किए जाने चाहिए। आवश्यक न्यूनतम वितरण को लुढ़काया नहीं जा सकता है।

इरा ट्रांसफर को समझना

निवेशक सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए इरा खातों की स्थापना करते हैं। निवेशक दो बुनियादी प्रकार के इरा खातों से चुन सकते हैं: एक पारंपरिक इरा या एक रोथ इरा। इन दोनों IRA के माध्यम से निवेश करने का मतलब अलग-अलग कर निहितार्थ हैं जो एक महत्वपूर्ण विचार हो सकता है यदि कोई निवेशक IRA स्थानांतरण करना चाहता है। सभी IRA 59 designed वर्ष की आयु में भुगतान शुरू करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं। निवेशकों द्वारा इससे पहले लिए गए वितरण जल्दी वापसी का जुर्माना लगा सकते हैं।

पारंपरिक इरा

पारंपरिक आईआरए में, पूर्व-कर आय के साथ निवेश किया जाता है। एक पारंपरिक इरा के योगदान आमतौर पर एक निश्चित सीमा तक योगदान के वर्ष में कर कटौती योग्य होते हैं। 2019 और 2020 के लिए, 50 वर्ष से कम उम्र के लोग $ 6, 000 तक का योगदान दे सकते हैं और 50 वर्ष से अधिक आयु के लोग $ 7, 000 तक की कटौती कर सकते हैं।

निकासी के समय खाताधारक की आयकर दर पर निकासी पर कर लगाया जाता है। ट्रेडिशनल इरा के किसी भी शुरुआती निकासी या परिसमापन पर कर की दर के साथ साथ 10% जुर्माना लगाया जाएगा।

रोथ इरा

एक रोथ इरा में, निवेश कर डॉलर के साथ किया जाता है। चूंकि निवेश को कर-पश्चात किया जाता है, निकासी में कर-मुक्त होते हैं। यदि कोई खाताधारक 59 वर्ष की आयु से पहले तरल बनाना चाहता है, तो उसे जमा किए गए धन पर करों का भुगतान नहीं करना होगा, हालांकि निवेश आय के माध्यम से अर्जित किसी भी धन पर सीमांत दर से कर लगाया जाएगा और संभवतः 10% जुर्माना लगेगा।

जब वे सामान्य प्रकार के खातों के बीच किए जाते हैं तो IRA स्थानान्तरण सरल हो सकता है। एक खाताधारक किसी भी लागत के बिना एक प्रदाता से दूसरे के लिए एक पारंपरिक IRA स्थानांतरित कर सकता है। एक रोथ इरा के साथ भी यही सच है, जो एक प्रदाता से दूसरे तक आसानी से स्थानांतरित किया जा सकता है जब तक कि खाता का प्रकार समान है। जब वे परिसमापन या रूपांतरण शामिल करते हैं तो IRA स्थानान्तरण जटिल हो सकता है।

पारंपरिक IRA का सबसे बड़ा कर निहितार्थ होता है यदि किसी Roth या परिसमाप्त में परिवर्तित किया जाता है। एक पारंपरिक IRA को Roth IRA में परिवर्तित करने वाले निवेशकों को Roth IRA में धन जमा करने से पहले पारंपरिक IRA से जुड़े आयकर का भुगतान करना होगा। ब्रोकरेज अकाउंट को फंड करने के लिए ट्रेडिशनल IRA से लिक्विडेशन करने वाले निवेशकों को भी टैक्स देना होगा। इन-तरह के हस्तांतरण को एक खाते से दूसरे खाते में स्वीकार किया जा सकता है, हालांकि, कर के निहितार्थ अभी भी लागू होंगे।

इरा स्थानांतरण नियम

• जब IRA स्थानांतरण पर विचार किया जाता है, जिसे IRA रोलओवर भी कहा जाता है, तो निम्नलिखित IRS नियमों को ध्यान में रखें: सभी वितरणों को लुढ़काया जा सकता है, आवश्यक न्यूनतम वितरण और अतिरिक्त योगदान और संबंधित आय के किसी भी वितरण को छोड़कर। नए में स्थानांतरण को जमा करना होगा 60 दिनों के भीतर खाता। केवल एक हस्तांतरण प्रति 12 महीने की अवधि के लिए किया जा सकता है। यह उन सभी IRA खातों पर लागू होता है जो आप स्वयं के हो सकते हैं। अधिकांश प्रकार के IRA और सेवानिवृत्ति खातों में स्थानांतरित किया जा सकता है। आपकी सेवानिवृत्ति योजना को आपके हस्तांतरण को स्वीकार करने की आवश्यकता नहीं है।