ब्याज लागत क्या है?
ब्याज लागत एक उधारकर्ता के जीवन पर एक ऋण दायित्व पर एक उधारकर्ता भुगतान करता है ब्याज की संचयी राशि है। उपभोक्ता बंधक ऋण में, इस राशि में ऋण पर ब्याज दर को कम करने के लिए भुगतान किए गए किसी भी बिंदु को शामिल किया जाना चाहिए, क्योंकि अंक पूर्व-भुगतान ब्याज में हैं।
इसके अतिरिक्त, किसी भी ऋणात्मक बिंदु या छूट एक उधारकर्ता भुगतान करता है एक उधारकर्ता को ब्याज लागत से घटाया जाना चाहिए क्योंकि वे प्रभावी रूप से भविष्य के ब्याज की वापसी है जो उधारकर्ता ऋण पर भुगतान करेगा। मूलधन चुकाने के अलावा कर्ज पर ब्याज दिया जाता है।
ब्याज लागत को समझना
ब्याज लागत एक ऋण के अर्थशास्त्र या वापसी की आंतरिक दर का एक उपाय है। हालांकि, अन्य उपाय - जैसे ऋणदाता शुल्क और अग्रिम लागत जिसमें ऋण समापन लागत, कर लाभ और परिणाम, प्रिंसिपल कटौती और पुन: निवेश दरों के रूप में अवसर लागत शामिल हैं - को भी ऋण विकल्पों के गहन विश्लेषण में शामिल किया जाना चाहिए।
ब्याज की लागत बंधक, छात्र और ऑटो ऋण और क्रेडिट कार्ड सहित उपभोक्ता वित्तीय दायित्वों की एक किस्म में एक नाटक में आती है। कॉरपोरेट उधारी के लिए ब्याज लागत भी एक महत्वपूर्ण विचार है जैसे कि वाणिज्यिक पत्र, क्रेडिट की परिक्रामी लाइनें और दीर्घकालिक बैंक ऋण, बांड और लीज़ लागत भी ब्याज लागत से बहुत अधिक प्रभावित होती हैं।
जब वे अपने बैंक खातों में जमाकर्ताओं के ब्याज को क्रेडिट करते हैं, तो बैंक ब्याज लागत भी लेते हैं।
ब्याज लागत की गणना
ब्याज लागत को वार्षिक प्रतिशत दर (APR) के रूप में उद्धृत किया जा सकता है। लेकिन अपने वित्तीय दायित्व की सटीक समझ रखने के लिए, यह समझना महत्वपूर्ण है कि ऋणदाता आपके ऋण पर जमा होने वाले ब्याज की गणना कैसे करते हैं। ब्याज दैनिक या मासिक या त्रैमासिक आधार पर प्राप्त हो सकता है। इसके अतिरिक्त, कुछ ऋणदाता ऋण की पेशकश करते हैं, जिसके लिए प्रारंभिक अवधि के लिए ब्याज लागत देय नहीं होती है, लेकिन इसके बदले बकाया राशि उधार ली गई राशि में जोड़ दी जाती है।
ब्याज की लागत संदर्भ सुरक्षा के लिए तय की जा सकती है, जैसे कि 10-वर्ष के अमेरिकी ट्रेजरी बांड, ऋण के जीवन के लिए या फ्लोटिंग (जिसे चर भी कहा जाता है)। समय-समय पर समायोजित की जाने वाली दरों के साथ ऋण पर ब्याज लागत एक ब्याज दर बेंचमार्क जैसे कि लंदन इंटरबैंक की पेशकश की दर (LIBOR) के लिए एक सूत्र द्वारा बंधी है।
परिवर्तनीय ब्याज दरों के साथ ऋण के लिए, उधारदाताओं में अक्सर ऐसे प्रावधान शामिल होते हैं जो ब्याज दरों को कम करके ब्याज दरों में अत्यधिक उतार-चढ़ाव से सुरक्षा प्रदान करते हैं। इनमें आमतौर पर फर्श भी होते हैं, ऋणदाता को ब्याज की न्यूनतम स्वीकार्य दर सुनिश्चित करने के लिए।
ब्याज लागत और कर
कई न्यायालयों में कर उद्देश्यों के लिए कुछ विशेष प्रकार की ब्याज लागतों का अनुकूल व्यवहार किया जाता है। इनमें होम बंधक ऋण और छात्र ऋण ब्याज भुगतान पर ब्याज भुगतान (दोनों सीमाएं और बहिष्करण के अधीन हैं), और निगमों के लिए, ऋण और बांड जैसे ऋणों पर ब्याज भुगतान शामिल हैं।
