स्वास्थ्य बचत खाते: एक अवलोकन
एक स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए) एक व्यक्तिगत बचत खाते की तरह है, लेकिन इसका उपयोग केवल योग्य स्वास्थ्य व्यय के लिए किया जा सकता है। पात्र होने के लिए, आपको एक उच्च-डिडक्टिबल स्वास्थ्य योजना (HDHP) में नामांकित होना चाहिए। स्वास्थ्य बचत खातों के कुछ महत्वपूर्ण कर लाभ भी हैं।
चाबी छीन लेना
- एक स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए) उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा योजनाओं के साथ रोगियों को अपनी पॉकेट लागत को कवर करने में मदद कर सकता है। HSAs के लिए योगदान आमतौर पर संघीय आयकर के अधीन नहीं होते हैं, और खाते में आय कर-मुक्त होती है। वर्ष के अंत में एक एचएसए रोल में अनपेक्षित धन भविष्य के स्वास्थ्य खर्चों के लिए उपलब्ध है। उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजनाएं, जो एचएसएएस के लिए एक आवश्यकता हैं, हमेशा रोगियों के लिए सबसे अच्छा विकल्प नहीं होती हैं, खासकर उन लोगों के लिए जो उम्मीद करते हैं भविष्य में स्वास्थ्य संबंधी महत्वपूर्ण खर्च। उन रोगियों को एक बीमा योजना के साथ बेहतर किया जा सकता है जो उच्च प्रीमियम के ऊपर शुल्क लेते हैं लेकिन उनकी लागत का एक बड़ा प्रतिशत शामिल करते हैं।
स्वास्थ्य बचत खातों के लाभ
कई खर्च योग्य हैं। योग्य खर्चों में चिकित्सा, दंत चिकित्सा और मानसिक स्वास्थ्य सेवाओं की एक विस्तृत श्रृंखला शामिल है। उन्हें आईआरएस पब्लिकेशन 502, मेडिकल और डेंटल खर्च में विस्तार से बताया गया है।
दूसरों को योगदान दे सकते हैं। योगदान आपके, आपके नियोक्ता, किसी रिश्तेदार या किसी अन्य व्यक्ति से आ सकते हैं जो आपके HSA में जोड़ना चाहते हैं। आंतरिक राजस्व सेवा, हालांकि, सीमा निर्धारित करती है। उदाहरण के लिए, 2019 के लिए, व्यक्तियों के लिए सीमा $ 3, 500 है और परिवारों के लिए $ 7, 000 है, साथ ही कर वर्ष के अंत तक 55 वर्ष या उससे अधिक उम्र के किसी भी व्यक्ति के लिए अतिरिक्त $ 1, 000 "कैच-अप" योगदान है।
पूर्व कर अंशदान। योगदान आपके नियोक्ता पर पेरोल कटौती के माध्यम से आम तौर पर पूर्व-कर डॉलर के साथ किए जाते हैं। नतीजतन, वे आपकी सकल आय में शामिल नहीं हैं और संघीय आय करों के अधीन नहीं हैं। अधिकांश राज्यों में, योगदान राज्य आय करों के अधीन नहीं हैं।
कर-कटौती के बाद कर अंशदान। यदि आप कर-बाद के डॉलर में योगदान करते हैं, तो आप उन्हें अपने कर रिटर्न पर सकल आय से घटा सकते हैं, वर्ष के लिए अपने कर बिल को कम कर सकते हैं।
कर-मुक्त निकासी। यदि आपके द्वारा योग्य चिकित्सा व्यय के लिए उपयोग किया जाता है, तो आपके एचएसए से निकासी संघीय (या ज्यादातर मामलों में, राज्य) करों के अधीन नहीं हैं।
टैक्स-फ्री कमाई। खाते में पैसे पर कोई ब्याज या अन्य कमाई कर मुक्त है।
वार्षिक रोलओवर। यदि आपके पास वर्ष के अंत में आपके एचएसए में पैसा बचा है, तो यह अगले वर्ष तक समाप्त हो जाता है।
पोर्टेबिलिटी। आपके एचएसए में पैसा भविष्य के योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए उपलब्ध रहता है, भले ही आप स्वास्थ्य बीमा योजनाओं को बदलते हों, किसी अलग नियोक्ता के लिए काम करते हों, या रिटायर होते हों।
सुविधा। अधिकांश HSAs डेबिट कार्ड जारी करते हैं, इसलिए आप तुरंत दवाओं और अन्य योग्य खर्चों के लिए भुगतान कर सकते हैं। यदि आप मेल में बिल आने का इंतजार करते हैं, तो आप बिलिंग केंद्र पर कॉल कर सकते हैं और अपने फोन का उपयोग करके भुगतान कर सकते हैं। डेबिट कार्ड।
स्वास्थ्य बचत खातों का नुकसान
उच्च-डिडक्टिबल आवश्यकता। एक उच्च-डिडक्टिबल हेल्थ प्लान, जिसे आपको एचएसए के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए आवश्यक है, अन्य प्रकार के स्वास्थ्य बीमा की तुलना में रोगी पर अधिक वित्तीय बोझ डाल सकता है। भले ही आप प्रत्येक महीने प्रीमियम में कम भुगतान करेंगे, लेकिन यह मुश्किल भी हो सकता है - एक एचएसए में पैसे के साथ-साथ एक महंगी चिकित्सा प्रक्रिया के लिए कटौतीयोग्य को पूरा करने के लिए नकदी के साथ आना।
बचाने का दबाव। कुछ लोग स्वास्थ्य सेवा लेने के लिए अनिच्छुक होते हैं जब उन्हें इसकी आवश्यकता होती है क्योंकि वे अपने एचएसए खाते में पैसा खर्च नहीं करना चाहते हैं।
कर और दंड। यदि आप 65 वर्ष की उम्र से पहले गैर-योग्य खर्चों के लिए धनराशि निकालते हैं, तो आप धन पर करों का भुगतान करेंगे और साथ ही 20% जुर्माना लगा सकते हैं। 65 वर्ष की आयु के बाद, आपको करों का भुगतान करना होगा, लेकिन जुर्माना नहीं।
रिकॉर्ड रखना। आपको यह साबित करने के लिए रसीदें रखनी चाहिए कि आपकी निकासी का उपयोग योग्य स्वास्थ्य खर्चों के लिए किया गया था।
शुल्क। कुछ HSAs मासिक रखरखाव शुल्क या प्रति-लेनदेन शुल्क लेते हैं, जो संस्थान द्वारा भिन्न होता है। आम तौर पर बहुत अधिक नहीं होने के बावजूद, फीस आपकी निचली पंक्ति में कट जाती है। यदि आप एक न्यूनतम न्यूनतम संतुलन बनाए रखते हैं तो कभी-कभी ये शुल्क माफ कर दिए जाते हैं।
एक स्वास्थ्य बचत खाते के पेशेवरों और विपक्ष
आपके स्वास्थ्य बचत खाते में पैसा साल-दर-साल लुढ़काया जा सकता है, इसलिए यह भविष्य के खर्चों के लिए उपलब्ध है।
