विषय - सूची
- रोथ इरा के लाभ
- रोथ रूपांतरण के लिए मामला
- रोथ रूपांतरण के खिलाफ मामला
- एक रोथ इरा रूपांतरण कैसे करें
- Recharactarization
- तल - रेखा
एक रोथ इरा रूपांतरण आपको एक पारंपरिक इरा से एक रोथ इरा में पैसा स्थानांतरित करने देता है। ऐसा करने से आप Roth IRA के कई लाभों का लाभ उठा सकते हैं, जिसमें सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त निकासी और आपके जीवनकाल के दौरान कोई आवश्यक न्यूनतम वितरण शामिल नहीं है। लेकिन क्या एक रोथ इरा रूपांतरण हमेशा एक स्मार्ट कदम है, वित्तीय रूप से बोल रहा है?
चाबी छीन लेना
- एक रोथ इरा रूपांतरण आपको एक पारंपरिक इरा को एक रोथ इरा में परिवर्तित करने देता है। आप परिवर्तित राशि के कारण तुरंत करों का भुगतान करेंगे, लेकिन सेवानिवृत्ति में योग्य निकासी तब कर-मुक्त हो जाएगी। यदि आप में होने की उम्मीद करते हैं तो रूपांतरण सबसे अधिक समझ में आता है। भविष्य में एक उच्च कर ब्रैकेट। 2017 में पारित नए कर कानूनों के कारण, एक रूपांतरण अब पारंपरिक IRA में वापस नहीं बदला जा सकता है।
चूंकि रोथ इरा को पहली बार 1998 में पेश किया गया था, इसलिए पारंपरिक इरा के कई मालिकों ने ईर्ष्या से उन पर ध्यान दिया। ऐसा इसलिए है क्योंकि रोथ इरा को पारंपरिक प्रकार से कम से कम दो फायदे हैं।
रोथ इरा के लाभ
एक बात के लिए, आपके द्वारा रोथ से निकाला गया कोई भी पैसा कर-मुक्त है, बशर्ते आप 59 1/2 या इससे अधिक उम्र के हों और आपको पहली बार रोथ में योगदान करने में कम से कम पांच साल लगे हों। इसके विपरीत, आप एक पारंपरिक इरा से जो निकासी करते हैं, उसे साधारण आय के रूप में लगाया जाता है।
आईआरएस के अनुसार, पारंपरिक आईआरए मालिकों को कैलेंडर वर्ष के बाद "उस वर्ष के 1 अप्रैल तक अपने खातों से आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू करना चाहिए।" हालांकि, रोथ मालिक अपने खातों को तब तक अछूता छोड़ सकते हैं, जब तक कि उन्हें पैसे की आवश्यकता न हो। और वे पूरे खाते को अपने उत्तराधिकारियों को सौंप सकते हैं।
एक व्यापार है, हालांकि। अर्हता प्राप्त करने वाले पारंपरिक IRA मालिकों को उनके खातों में डाले गए धन के लिए कर विराम मिलता है। रोथ मालिक नहीं करते हैं; उन्होंने पोस्ट-टैक्स के पैसे अपने खाते में डाल दिए।
सौभाग्य से, पारंपरिक IRA धारकों के लिए जो एक रोथ के लिए तरस रहे हैं, कानून धर्मांतरण के लिए अनुमति देता है। एक समय में, एक निश्चित राशि से कम आय वाले लोग ही रोथ IRA रूपांतरण कर सकते थे, लेकिन सीमा को 2010 तक हटा दिया गया था। आय सीमाएं अभी भी रोथ योगदान पर लागू होती हैं।
बेशक, सिर्फ इसलिए कि आप कन्वर्ट कर सकते हैं, क्या आपको करना चाहिए? यहाँ पेशेवरों और विपक्षों में से कुछ हैं।
रोथ इरा बातचीत के लिए मामला
1. आप लंबे समय में करों पर बचत कर सकते हैं।
जब आप अपने पारंपरिक IRA में से कुछ या सभी धनराशि को एक रोथ में परिवर्तित करते हैं, तो आपको उस वर्ष परिवर्तित राशि पर आयकर देना होगा। फिर भी, यदि आप बाद के वर्षों में उच्च सीमांत कर ब्रैकेट में या कर दरों में वृद्धि करते हैं, तो एक स्मार्ट चाल परिवर्तित हो सकती है।
एक बार जब आप उस पैसे पर कर का भुगतान करते हैं, तो यह कर मुक्त हो जाता है, फिर चाहे वह कर की दरों में कोई बदलाव क्यों न हो। और उस खाते में आप जो भी पैसा कमाते हैं, वह कर-मुक्त होता है। एक पारंपरिक इरा में पैसा तब तक कर-मुक्त हो जाता है जब तक आप इसे वापस नहीं लेते। लेकिन एक बार जब आप इसे निकाल लेते हैं, तो आपको मूल योगदान और समय के साथ अर्जित किए गए दोनों पर करों का भुगतान करना होगा।
"जब यह परिवर्तित करने की बात आती है, तो समय कम से कम तीन कारणों से होता है, " सैन एंटोनियो, टेक्सास में मैथ्यू जे। उरे, वीपी, एंथोनी कैपिटल, एलएलसी-दक्षिण-पश्चिम क्षेत्र कहते हैं।
“पहले, एक रोथ में डाले गए धन में करों से किसी भी विकास की रक्षा के लिए परिपक्व होने के लिए पांच साल का समय होना चाहिए। दूसरा, अक्सर कई वर्षों में रूपांतरण का मंचन करके आप अपनी वर्तमान कर स्थिति में व्यवधान को कम कर सकते हैं। अंत में, परिवर्तित करने की क्षमता संविधान द्वारा दी गई सही गारंटी नहीं है - बल्कि, यह एक खामी है जो मूल विधायी निषेध के समाप्त होने के बाद खुली है, और एक खामियाजा जो हाल ही में हमले में आया है। यद्यपि नया प्रशासन अभी के लिए रूपांतरणों को जीवित रखने के लिए अधिक उत्तरदायी है, लेकिन दोनों राजनीतिक दलों द्वारा दिए गए बयानों से जोखिम को उजागर किया जा सकता है जो एक वांछनीय रूपांतरण को समाप्त करने में लेता है। ”
2. आप आरएमडी और कठोर दंड से बच जाएंगे।
पारंपरिक इरा के साथ, आप 70 1/2 की उम्र में RMDs लेना शुरू कर देंगे। अन्यथा, आपको एक बड़ी टैक्स पेनल्टी का सामना करना पड़ेगा - 50% राशि जो आप वापस लेने में विफल रहे। और, निश्चित रूप से, आप जो कुछ भी बाहर निकालते हैं, उस पर आपको आयकर देना होगा।
एक रोथ के साथ, दूसरी ओर, आरएमडी आपके जीवनकाल के दौरान कभी भी आवश्यक नहीं होते हैं। यदि आपके पास आय के अन्य स्रोत हैं और रहने के खर्च के लिए आपके रोथ में पैसे की आवश्यकता नहीं है, तो आप इसे अपने गंभीर उत्तराधिकारियों के लिए बरकरार रख सकते हैं।
“रोथ इरा एक अच्छा एस्टेट और टैक्स प्लानिंग टूल हो सकता है क्योंकि वे आरएमडी के अधीन नहीं हैं। और जब तक आपने आय अर्जित की है, आप किसी भी उम्र में योगदान करना जारी रख सकते हैं, ”स्टीफन रिस्चेल, एक सेवानिवृत्ति योजना विशेषज्ञ और लॉस एंजिल्स, कैलिफोर्निया में 1080 फाइनेंशियल ग्रुप के संस्थापक भागीदार हैं।
3. यह एक पाने का एकमात्र तरीका हो सकता है।
पारंपरिक आईआरए को एक रोथ आईआरए में परिवर्तित करना
रोथ इरा रूपांतरण के खिलाफ मामला
1. आप लंबे समय में करों में अधिक भुगतान कर सकते हैं।
पारंपरिक आईआरए से एक रोथ में परिवर्तित करने से समझ में आ सकता है कि क्या भविष्य में आयकर दरें (आपकी व्यक्तिगत या पूरे देश की) बढ़ती हैं। लेकिन अगर आप बाद में कम टैक्स ब्रैकेट में होने की संभावना रखते हैं, जैसा कि कई लोग रिटायर होने के बाद करते हैं, तो आप इंतजार करना बेहतर करेंगे।
2. अब आपको एक बड़े कर बिल का सामना करना पड़ेगा।
आप कितना परिवर्तित करते हैं, इस पर निर्भर करते हुए, आपका कर बिल पर्याप्त हो सकता है, और इसका भुगतान करने का पैसा कहीं से आना होगा। यदि आप अपने पारंपरिक इरा से अतिरिक्त धन निकालकर करों को कवर करने की योजना बनाते हैं, तो आप आमतौर पर 59 वर्ष की आयु से कम होने पर 10% की प्रारंभिक निकासी के दंड के अधीन होंगे।
यदि आप दंडित नहीं हुए हैं, तब भी आप करों का भुगतान करने के लिए अपनी सेवानिवृत्ति बचत को कम करेंगे। गैर-खाते खातों से पैसे लेना एक बेहतर विचार है, लेकिन एक आदर्श नहीं है। अब इसे आईआरएस को देकर, यदि आपने इसे निवेशित रखा है, तो आप जो भी कमा सकते हैं, उसे त्याग रहे हैं।
“यदि आप एक रूपांतरण करते हैं, तो आपको बाहर के स्रोत के साथ करों का भुगतान करने में सक्षम होना चाहिए। अन्यथा, गणित रूपांतरण का पक्ष नहीं लेता है। हमेशा याद रखें कि आप एक निर्वात में परिवर्तित नहीं हो रहे हैं और कुल तस्वीर का मूल्यांकन करने की आवश्यकता है, ”आर्मस्ट्रांग वित्तीय रणनीतियों, चेशायर, कॉन के संस्थापक मॉरिस आर्मस्ट्रांग कहते हैं।
पेशेवरों
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भले ही आप परिवर्तित राशि पर कर लगा देंगे, आप लंबे समय में करों पर बचत कर सकते हैं।
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आपके जीवनकाल में कोई आवश्यक न्यूनतम वितरण नहीं हैं।
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आप किसी भी समय अपना योगदान वापस ले सकते हैं।
विपक्ष
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आप परिवर्तित राशि पर कर लगाते हैं - और यह पर्याप्त हो सकता है
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यदि आपकी भविष्य की कर ब्रैकेट अब की तुलना में कम है, तो आपको लाभ नहीं हो सकता है।
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कर मुक्त निकासी लेने के लिए आपको पांच साल का इंतजार करना होगा, भले ही आप पहले से ही 59 1/2 या उससे अधिक उम्र के हों।
एक रोथ इरा रूपांतरण कैसे करें
आप स्वयं रोलओवर भी कर सकते हैं, अपने पारंपरिक इरा से पैसे निकाल सकते हैं और इसे एक रोथ खाते में जमा कर सकते हैं। हालांकि, यह सबसे जोखिम भरा विकल्प है। यदि आप 60 दिनों के भीतर रोलओवर पूरा नहीं करते हैं, तो धन कर योग्य हो जाता है और दंड के अधीन हो सकता है।
क्या अधिक है, यह अब एक आईआरए-रोथ या पारंपरिक में नहीं होगा - और यह कर-स्थगित या कर-मुक्त विकास का लाभ खो देगा।
Recharactarization
Recharactarization एक IRA रूपांतरण का उत्क्रमण था, जैसे कि एक रोथ IRA से एक पारंपरिक IRA तक, आमतौर पर बेहतर कर उपचार प्राप्त करने के लिए। एक रोथ से एक पारंपरिक इरा को वापस लाने की रणनीति को टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट 2017 द्वारा प्रतिबंधित कर दिया गया था।
Recharacterifications ज्यादातर एक पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) से एक रोथ IRA के रूपांतरण के बाद प्रदर्शन किए गए थे, हालांकि वे दूसरे तरीके से भी जा सकते थे। एक पारंपरिक-टू-रोथ रूपांतरण, जिसे "रोलओवर" के रूप में भी जाना जाता है, एक महत्वपूर्ण और अप्रत्याशित कर के बोझ का परिणाम हो सकता है - इतना है कि जिस व्यक्ति ने रूपांतरण किया था वह इसे पूर्ववत करने का फैसला कर सकता है, जिसके परिणामस्वरूप पुनर्वर्गीकरण हुआ।
तल - रेखा
एक पारंपरिक इरा को रोथ इरा में परिवर्तित करने से भविष्य में कर-मुक्त आय और संपत्ति-योजना के लाभ मिल सकते हैं। लेकिन अब आपको पैसे पर टैक्स देना होगा, इससे ज्यादा दर क्या हो सकता है कि आप रिटायरमेंट पर बकाया हो।
“एक नियोजन नोट पर, आपके द्वारा प्राथमिक रूप से रिटायरमेंट खातों के प्रकारों के बीच कर विविधीकरण करना हमेशा अच्छा होता है - क्योंकि क्रिस्टल बॉल के बिना, हम गारंटी नहीं दे सकते कि भविष्य में कर की दरें क्या होंगी। किसी भी कर के माहौल पर प्रतिक्रिया करने के लिए बेहतर उपकरण होने के बजाय बेहतर है कि दरें क्या होंगी, "डेविड एस। हंटर, CFP®, होराइजन्स वेल्थ मैनेजमेंट के अध्यक्ष, इंक, एशविले, नेकां में सलाह देते हैं।
