यदि आपका नियोक्ता 403 (बी) और 401 (के) दोनों प्रदान करता है, तो आप अपनी सेवानिवृत्ति बचत को बढ़ावा देने के लिए दोनों योजनाओं में योगदान कर सकते हैं। हालाँकि, तथाकथित कुल वेतन कटौती योगदान की सीमाएँ हैं जो आप कर वर्ष में कर सकते हैं।
2019 के लिए सीमा $ 19, 000 है, साथ ही $ 6, 000 एक वर्ष यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं। कर वर्ष 2020 के लिए, यह 50 से अधिक लोगों के लिए $ 6, 500 से अधिक $ 1, 500 तक बढ़ जाता है।
वे वही सीमाएं हैं जो व्यक्तिगत रूप से योजना बनाने के लिए योगदान पर रखी जाती हैं। तो, आप दोनों वाहनों का उपयोग करने के लिए स्वतंत्र हैं लेकिन कर-आस्थगित योगदान की ऊपरी सीमाएं समान हैं।
चाबी छीन लेना
- यदि आप चुनते हैं तो आप एक से अधिक सेवानिवृत्ति खाते में योगदान कर सकते हैं। अधिकतम कर-आस्थगित योगदान एक ही है कि क्या आप एक या दोनों खातों में योगदान करते हैं: 2019 में $ 19, 000 कुल और 2020 में $ 19, 500। अधिकतम 50 और उससे अधिक उम्र वाले अन्य 6, 000 योगदान कर सकते हैं 2019 में "कैच-अप" बचत और 2020 में $ 6, 500।
लगभग 403 (बी) और 401 (के) योजनाएं
403 (बी) योजना आम तौर पर गैर-लाभकारी कर्मचारियों जैसे सार्वजनिक स्कूलों, कर-मुक्त संगठनों और धार्मिक समूहों को उपलब्ध कराई जाती है। पूर्व-कर डॉलर में योगदान किया जाता है और कटौती सीधे कर्मचारी के वेतन से की जाती है।
नियोक्ता कर्मचारी के योगदान के एक हिस्से से मेल खा सकता है। कर्मचारी चुनता है कि नियोक्ता द्वारा प्रस्तावित विकल्पों के आधार पर पैसे का निवेश कैसे किया जाए।
यदि यह 401 (k) के समान लगता है, तो यह कर्मचारी के दृष्टिकोण से है। 403 (बी) के पास कम प्रशासनिक आवश्यकताएं हैं क्योंकि यह नकदी-तंगी वाले गैर-मुनाफे के लिए डिज़ाइन किया गया था। इसके अलावा, एक 403 (बी) अक्सर एक म्यूचुअल फंड कंपनी के बजाय एक बीमा कंपनी द्वारा प्रशासित होता है, जैसा कि 401 (के) प्लान के साथ आम है।
फिर भी, कुछ कर्मचारियों की पहुंच दोनों तक है।
सामान्य तौर पर, 401 (के) प्लान में अधिक उदार नियोक्ता मैच हो सकता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि बड़ी कंपनियों के पास आम तौर पर गैर-लाभ की तुलना में लाभों की पेशकश करने के लिए अधिक पैसा होता है, इसलिए यह उन दोनों योजनाओं की पेशकश करने वाले गैर-लाभ पर लागू नहीं हो सकता है।
403 (बी) योजना पर विचार करने के लिए कम निवेश विकल्प भी आ सकते हैं। वे विकल्प हैं जो नियोक्ता बनाता है।
एक बड़ा अंतर
403 (b) और 401 (k) के बीच एक बड़ा अंतर है। आईआरएस 401 (के) योजना से शुरुआती निकासी पर 10% जुर्माना लगाता है, लेकिन 403 (बी) निकासी के लिए कोई जुर्माना नहीं।
किसी भी स्थिति में, कर्मचारी जल्दी वापस ली गई राशि पर आयकर का भुगतान करेगा। ("प्रारंभिक" का अर्थ 59½ वर्ष की आयु से पहले है।)
तेजी से तथ्य
403 (बी) योजना गैर-लाभकारी संस्थाओं जैसे सार्वजनिक स्कूलों और धर्मार्थ संगठनों द्वारा उपयोग के लिए डिज़ाइन की गई थी।
वन मोर कैच-अप
जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, 50 या उससे अधिक उम्र के कर्मचारी को 2019 में या तो योजना में $ 6, 000 का योगदान करने की अनुमति है, या 2020 में $ 6, 500 है। आईआरएस कहता है कि "कैच-अप।" यह एक कर्मचारी को बचत को बढ़ावा देने में मदद करने का इरादा है क्योंकि उनकी सेवानिवृत्ति की तारीख बढ़ती है।
403 बी योजना में एक और कैच-अप प्रावधान है जो केवल कम से कम 15 साल की सेवा वाले कर्मचारियों पर लागू होता है, और उसके बाद ही जब नियोक्ता इसे मंजूरी देता है। यह इस नियम की जाँच करने के लायक है अगर यह आप पर लागू होता है और आप अपने वेतन से अतिरिक्त योगदान दे सकते हैं।
