एक लाभ-व्यय अनुपात क्या है
दावों में जो भुगतान किया जाता है, उसकी तुलना में बीमा उद्योग किसी कंपनी द्वारा लिए गए धन के अनुपात का वर्णन करने के लिए लाभ-व्यय अनुपात का उपयोग करता है। यह एक महत्वपूर्ण ऑपरेटिंग मीट्रिक है जो उस कवरेज के लिए चार्ज किए गए प्रीमियम से राजस्व द्वारा बीमा कवरेज प्रदान करने से जुड़ी कंपनी की लागतों को विभाजित करके की जाती है। डॉलर के महत्वपूर्ण मूल्यों में शामिल होने के कारण, लाभ व्यय अनुपात में एक प्रतिशत परिवर्तन निगम की शुद्ध आय को महत्वपूर्ण रूप से प्रभावित कर सकता है।
BREAKING DOWN Benefit-Expense Ratio
लाभ-व्यय अनुपात उन नीतियों से प्राप्त राजस्व को बीमा के लिए बीमाकर्ता के खर्च की तुलना करता है। आम तौर पर, बीमा प्रदाता इस अनुपात को कम करना चाहेंगे क्योंकि यह खर्चों के सापेक्ष शीर्ष-पंक्ति वृद्धि में वृद्धि का संकेत देगा। व्यवसाय के वित्तीय विवरण पर शीर्ष पंक्ति सकल राजस्व की रिपोर्टिंग के लिए है। यह लाइन ग्राहकों को बेची जाने वाली सेवाओं का पूरा मूल्य दिखाती है। बाद की लाइनें खर्चों को सूचीबद्ध करेंगी और शीर्ष-पंक्ति राशि को कम करेंगी।
बीमा उद्योग के लिए, लाभ-व्यय अनुपात शुद्ध प्रीमियम शुल्क द्वारा पॉलिसी प्राप्त करने, हामीदारी और सर्विसिंग की लागत को विभाजित करने से आता है। खर्चों में कर्मचारी वेतन, एजेंट और दलाल कमीशन, लाभांश, विज्ञापन, कानूनी शुल्क और अन्य सामान्य और प्रशासनिक व्यय (G & A) शामिल हो सकते हैं।
एक कंपनी लाभ-व्यय अनुपात को संयुक्त अनुपात पर पहुंचने के लिए हानि-से-लाभ अनुपात के साथ संयोजित करेगी। जबकि लाभ अनुपात कंपनी के खर्चों पर दिखता है, शुद्ध प्रीमियम की तुलना में समायोजन-सहित लाभ दावों के लिए हानि-से-लाभ अनुपात दिखता है। साथ ही, प्रति अवधि संभावित दावों की संख्या अधिक होने के कारण, स्वास्थ्य सेवा प्रदाताओं के लिए संपत्ति या आकस्मिक बीमा के मुकाबले नुकसान अधिक होगा। संयुक्त अनुपात खर्चों के भुगतान के माध्यम से एक कंपनी के बाहर धन के प्रवाह और कुल नुकसान को मापता है क्योंकि वे प्रीमियम से आय से संबंधित हैं।
निवेशकों के लिए, बीमा उद्योग को अपने पोर्टफोलियो में जोड़ने के लिए, ये अनुपात समय के साथ कंपनी के प्रदर्शन का विश्लेषण करने के लिए एक उत्कृष्ट मंच बनाते हैं।
(अधिक जानने के लिए, इन्वेस्टोपेडिया पढ़ें बीमा क्षेत्र में एक कंपनी के लिए सामान्य लाभ मार्जिन क्या है? )
लाभ-व्यय अनुपात को मापने के विभिन्न तरीके
एक बीमा कंपनी अपने लाभ-व्यय अनुपात को निर्धारित करने के लिए दो तरीकों में से एक का उपयोग कर सकती है।
- एक सांविधिक लेखा (एसएपी) विधि अनुपात निर्धारित करने के लिए एक रूढ़िवादी दृष्टिकोण है। यह शुद्ध प्रीमियम के रूप में लिखा गया है। नेट प्रीमियम सभी प्रीमियमों का योग होता है, नई और मौजूदा दोनों तरह की, कम लिखी हुई, किसी भी पॉलिसी प्रीमियम को पुनर्बीमा कंपनियों को देने के लिए, और फिर पुनर्बीमा की नीतियों को जोड़ते हैं।
आम तौर पर स्वीकृत लेखा सिद्धांत (जीएएपी) केवल नए व्यवसाय से लिखे गए सभी प्रीमियमों का कुल उपयोग करता है, और फिर खर्चों, नुकसानों या दोनों को घटा देता है।
80/20 नियम के साथ लाभ-व्यय अनुपात से परे
2010 के वहन योग्य देखभाल अधिनियम के एक भाग के रूप में, 80/20 नियम स्वास्थ्य देखभाल प्रदाताओं पर लागू होता है और उन्हें उपभोक्ताओं की सेवा के प्रति जवाबदेह रखता है। चिकित्सा-हानि अनुपात या चिकित्सा-लागत अनुपात (MCR) के रूप में जाना जाता है, नियम यह नियंत्रित करता है कि कोई कंपनी प्रीमियम भुगतान से अर्जित धन कैसे खर्च कर सकती है।
नियम के तहत, स्वास्थ्य बीमा प्रदाताओं को आम तौर पर पॉलिसीधारकों को स्वास्थ्य देखभाल सेवाओं के लिए भुगतान करने के लिए प्रीमियम आय की योजना के आकार के आधार पर 80% या 85% वापस करना होगा। एमसीआर की गणना दावों का मूल्य है, साथ ही प्राप्त प्रीमियम द्वारा विभाजित स्वास्थ्य सेवा की गुणवत्ता में सुधार के लिए कंपनी द्वारा खर्च किए गए धन।
स्वास्थ्य देखभाल की गुणवत्ता में सुधार में उपभोक्ता और चिकित्सा दोनों पेशों पर ध्यान केंद्रित किए गए शैक्षिक प्रयास शामिल हो सकते हैं, जो सकारात्मक रोगी परिणाम प्राप्त करने के लिए उपचार और दवा की प्रभावशीलता को आगे बढ़ाते हैं, साथ ही साथ अमेरिका में चिकित्सा देखभाल में सुधार करने के उद्देश्य से अन्य क्रियाएं भी शामिल हैं।
9 अप्रैल, 2010 को ट्रम्प प्रशासन ने 80/20 नियम में परिवर्तन जारी किया। 2020 तक, व्यक्तिगत राज्य बीमा प्रदाताओं को अपने राज्य में नीतियों को कम करने के लिए लुभाने के लिए 80% स्तर को समायोजित करने में सक्षम होंगे। इसके अलावा, जैसा कि लिखा और संशोधित किया गया है, नियम दादा योजनाओं और प्यूर्टो रिको, गुआम और यूएस वर्जिन आइलैंड्स जैसे अमेरिकी क्षेत्रों में लिखी गई नीतियों पर लागू नहीं होता है।
