एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) एक कार्य-आधारित सेवानिवृत्ति वाहन के पूरक का एक सही तरीका है। व्यक्तिगत करदाता या तो पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) या रोथ IRA खोल सकते हैं। 2019 और 2020 के लिए, प्रति वर्ष $ 6, 000 में अधिकतम खाता खोलने का वार्षिक योगदान, 50 या इससे अधिक उम्र वालों के लिए $ 7, 000।
इसे खोलने पर केवल पारंपरिक IRA ही कर कटौती की अनुमति देता है। इसके पास कोई आय प्रतिबंध नहीं है जो सीमित कर सकता है जो एक को खोल सकता है, हालांकि योगदान में कटौती करने की क्षमता काम पर सेवानिवृत्ति की योजना (या एक पति या पत्नी) के लिए सीमित हो सकती है।
चाबी छीन लेना
- एक आईआरए एक निवेश वाहन है जो धनराशि को कर मुक्त होने तक धन-मुक्त अर्जित करता है। आईआरएस करदाताओं को उनके पारंपरिक आईआरए योगदान की राशि को उनके करों से निकालने की अनुमति देता है। IRA इक्विटी, बॉन्ड, अचल संपत्ति और अन्य निवेशों को पकड़ सकता है।
पारंपरिक इरा पर आगे की जानकारी प्राप्त करना मुश्किल नहीं है, लेकिन कुछ महत्वपूर्ण कारक अत्यधिक स्पष्ट नहीं हैं। यहाँ पाँच हैं।
1. निवेश पर सीमा
एक इरा एक प्रकार का निवेश वाहन है जो धनराशि निकालने तक धन-कर-मुक्त करता है और यह वास्तविक निवेश नहीं है। उदाहरण के लिए, कस्टोडियन- वित्तीय कंपनी जो पारंपरिक इरा की पेशकश और देखरेख करती है - रिटर्न और जोखिम में भिन्नता वाले निवेशों का विकल्प भी प्रदान करेगी, जैसे ट्रेजरी बिल, मनी मार्केट फंड, म्यूचुअल फंड, स्टॉक और बॉन्ड।
हालाँकि आप कुछ भी निवेश नहीं कर सकते। IRAs में कुछ प्रकार के निवेश निषिद्ध हैं, जैसे जीवन बीमा और प्राचीन वस्तुएँ / संग्रहणीय वस्तुएं।
2. लाभार्थी का फॉर्म
लाभार्थी का फॉर्म कस्टोडियन को बताता है कि फंड धारक को मरने के लिए क्या करना चाहिए। फॉर्म के बिना, प्रियजनों को जल्दी या पूर्ण रूप से धन प्राप्त नहीं करने का जोखिम है। इस फॉर्म को भी अपडेट रखने की जरूरत है, खासकर अगर खाताधारक तलाक या अन्य बड़े जीवन परिवर्तन से गुजरता है।
3. अनिवार्य निकासी
सभी सेवानिवृत्त लोगों को जीवित खर्चों के लिए IRA पर भरोसा करने की आवश्यकता नहीं है। दुर्भाग्यवश, क्योंकि आईआरएस आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लगाता है, खाताधारकों को अपने पारंपरिक IRA से आम तौर पर उस वर्ष के 1 अप्रैल तक पैसे वापस लेना शुरू करना चाहिए, जिस वर्ष वे 2019 तक पहुंच चुके व्यक्तियों के लिए उम्र 72 (या 70½ वर्ष) पार कर जाते हैं। या एक पूर्व वर्ष में)। ऐसा करने में असफल होने पर कर में भारी जुर्माना लगता है: प्रत्येक डॉलर के 50% वापस नहीं लिए जाते।
(यह एक ऐसा क्षेत्र है जहां रोथ इरा एक बेहतर विकल्प है: खाता धारक के मरने तक उनके पास कोई आरएमडी नहीं है।)
4. कोई उधार नहीं
कुछ सेवानिवृत्ति योजनाएं अल्पकालिक ऋण की अनुमति देती हैं, लेकिन पारंपरिक आईआरए उनमें से एक नहीं है। एक पारंपरिक IRA से उधार खाता धारक की आयकर दर पर कर लगाता है, संभवतः IRA के पूरे मूल्य पर अगर खाता संपार्श्विक के रूप में गिरवी रखा जाता है। आईआरएस के अनुसार, "यदि एक आईआरए का मालिक IRA से उधार लेता है, तो IRA अब IRA नहीं है, और पूरे IRA का मूल्य मालिक की आय में शामिल है।"
एक विकल्प: एक इरा से पैसे वापस लें और इसे 60 दिनों के भीतर एक ही या एक नए इरा पर रोल करें। इसे ऋण नहीं माना जाता है; बल्कि, यह एक वितरण और रोलओवर है। यह विकल्प वर्ष में केवल एक बार किया जा सकता है और समय सीमा के बारे में देखभाल की आवश्यकता है।
5. रियल एस्टेट एक वैध होल्डिंग है
एक इरा को केवल इक्विटी, बॉन्ड, और अन्य वॉल स्ट्रीट-प्रकार के निवेश करने की आवश्यकता नहीं है। खाते में अचल संपत्ति भी हो सकती है। पकड़ यह है कि अचल संपत्ति को एक व्यावसायिक संपत्ति होना चाहिए; खाताधारक दूसरा घर नहीं खरीद सकता है या वर्तमान घर का भुगतान नहीं कर सकता है। एक घर खरीदा जा सकता है और एक निवेश संपत्ति के रूप में फ़्लिप किया जा सकता है।
आईआरएस के पास एक आईआरए में अचल संपत्ति के बारे में सख्त नियम हैं। उच्च डॉलर के मूल्य और अचल संपत्ति की कम तरल-प्रकृति के कारण, यह विकल्प केवल अधिक परिष्कृत निवेशक के लिए है और एक स्व-निर्देशित IRA (SDIRA) होने की आवश्यकता है, एक प्रकार जो आपको निवेश की एक विस्तृत श्रृंखला की अनुमति देता है। अचल संपत्ति जोड़ने या एक SDIRA खोलने पर विचार करने से पहले उपयुक्त विशेषज्ञों से बात करें।
तल - रेखा
पारंपरिक IRAs सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने का एक शानदार मौका प्रदान करते हैं, लेकिन कई विवरण और प्रतिबंध आमतौर पर ज्ञात नहीं होते हैं, जैसे कि धन की पहुंच और क्या है और खाते के भीतर उचित निवेश नहीं है।
