जीवन में दो चीजों की गारंटी दी जाती है: कर और मृत्यु। जब आप मृत्यु को नियंत्रित नहीं कर सकते, तो आप नियंत्रित कर सकते हैं कि आप करों में कितना भुगतान करते हैं। यह लाभांश निवेशकों के लिए विशेष रूप से सच है। आखिरकार, यदि आप अपने कर जोखिम का प्रबंधन नहीं करते हैं, तो आपके लाभांश भुगतान वाले शेयरों से प्राप्त होने वाली आय आपके निवेश के लाभ से दूर हो सकती है।
जबकि कोई भी पूरी तरह से कर का भुगतान करने से बच सकता है, कुछ कर निहितार्थ हैं लाभांश निवेशकों को ध्यान देना होगा। आवास से निवेश गलत खाते में कर नुकसान की कटाई का लाभ नहीं लेने के लिए यहां लाभांश निवेश के कुछ कर प्रभावों पर एक नज़र है। (, यहां: एक शुरुआती गाइड टू टैक्स-कुशल निवेश ।)
टैक्स-एडाप्टेड खातों में निवेश रखें
लाभांश शेयरों में से एक यह है कि वे अपने निवेशकों को कुछ नकद भुगतान करते हैं। यह कम ब्याज दर के माहौल में निवेशकों की तलाश में आय के लिए बहुत आकर्षक है। आखिरकार, बांड की तरह पारंपरिक आय निवेश मौजूदा माहौल में अधिक लाभ नहीं देख रहे हैं, यही वजह है कि निवेशक लाभांश की ओर मुड़ रहे हैं। लेकिन अगर वे लाभांश शेयर कर-आधारित निवेश खाते में 401 (K) या IRA की तरह नहीं हैं, तो लाभ पर कर लगाया जाएगा। यह एक बड़ा सौदा हो सकता है, विशेष रूप से धनी निवेशकों के लिए जो उच्च कर ब्रैकेट में से एक में हैं।
जब लाभांश की बात आती है, तो दो कर उपचार होते हैं। आय को या तो एक योग्य लाभांश या एक साधारण के रूप में लगाया जाता है। एक योग्य लाभांश अधिक आकर्षक होने वाला है क्योंकि इसमें कम दर पर कर लगाया जाता है। इसके लिए एक योग्य लाभांश होने के लिए इसे एक अमेरिकी कंपनी या एक विदेशी द्वारा जारी किया जाना चाहिए जो एक प्रमुख अमेरिकी एक्सचेंज पर ट्रेड करता है और आपको होल्डिंग पीरियड के 60 दिनों से अधिक के लिए शेयरों का मालिक होना चाहिए। यदि आप 35% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो एक योग्य डिविडेंड पर 15% टैक्स लगेगा। लेकिन अगर यह एक साधारण लाभांश है तो इसे साधारण आय के रूप में माना जाएगा, जिसका अर्थ है कि कर हिट किसी अन्य आय के समान है। इसलिए यदि आप 35% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो आपको 35% टैक्स हिट का सामना करना पड़ेगा। या तो मामले में, एक बेहतर रणनीति यह है कि लाभांश का भुगतान कर योग्य खातों से किया जाए और एक बड़ी कर घटना से बचने के लिए उन्हें सेवानिवृत्ति खातों में रखा जाए। (, यहाँ: समझ कैसे लाभांश कर रहे हैं ।)
पुनर्निवेश लाभांश एक कर घटना बना सकते हैं
कुछ कंपनियां जो निवेशकों को लाभांश प्रदान करती हैं, वे भी नकद भुगतान प्राप्त करने के बजाय स्टॉक के अधिक शेयरों की खरीद के लिए लाभांश का उपयोग करने की अनुमति देंगे। लाभांश लाभांश पुनर्निवेश कहा जाता है, ऐसे निवेशक जिनका लाभांश शेयर के अधिक शेयरों में पुनर्निवेशित होता है, कर घटना के लिए हुक पर नहीं होंगे। ऐसा इसलिए है क्योंकि स्टॉक लाभांश आमतौर पर तब तक कर योग्य नहीं होता है जब तक कि स्टॉक बेचा नहीं जाता है। लेकिन अगर लाभांश में पुनर्निवेश होता है और फिर निवेशकों को स्टॉक के बजाय नकद भुगतान मिलता है तो यह एक कर घटना पैदा करेगा। यदि नकदी या स्टॉक के बीच कोई विकल्प है, तो निवेशक स्टॉक लाभांश का चयन करते समय भी एक कर घटना का सामना करता है। (, यहाँ: लाभांश की पुनर्निवेश योजनाएं ।)
कैपिटल गेन्स आपकी वापसी को प्रभावित कर सकता है
निवेश करने के पीछे पूरा विचार पैसा कमाना है, और लाभांश स्टॉक आपके लिए कर सकते हैं। लेकिन वे एक पूंजीगत लाभ कर घटना भी बना सकते हैं, जो आपके द्वारा प्राप्त किए गए लाभ को कम कर देगा। यही कारण है कि कर नुकसान की कटाई एक महत्वपूर्ण कर रणनीति हो सकती है। कर नुकसान की कटाई के साथ आप एक जीत स्टॉक की बिक्री से उत्पन्न लाभ की भरपाई करने के लिए एक होल्डिंग बेचते हैं। कुछ नियम हैं जिन्हें निवेशकों को ध्यान में रखने की आवश्यकता है। उदाहरण के लिए, वे इसे बेचने के 30 दिनों के भीतर फिर से उसी स्टॉक को बेच और खरीद नहीं सकते क्योंकि यह एक धोने माना जाता है। और जबकि कई लोग साल के अंत में कर नुकसान की कटाई में संलग्न हैं, यह कुछ ऐसा है जो पूरे वर्ष में समय-समय पर किया जा सकता है। (, यहां: टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग: इन्वेस्टमेंट लॉस कम करें ।)
तल - रेखा
निवेशकों को अकेले करों के आधार पर निर्णय नहीं लेना चाहिए, लेकिन उन्हें अपने निर्णयों से संभावित कर घटना के प्रति सावधान रहना चाहिए, खासकर जब लाभांश की बात आती है। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपका कर हिट आपके लाभ में नहीं खा रहा है, निवेशकों को योग्य लाभांश में निवेश करना चाहिए, कर-सुव्यवस्थित निवेश खातों में आय निवेश रखना चाहिए और हारने वालों के साथ विजेताओं को ऑफसेट करने के लिए कर नुकसान की कटाई में संलग्न होना चाहिए।
